企業(yè)所得稅年度納稅申報基礎(chǔ)信息表怎么填寫

來源：會計學(xué)堂稅務(wù) 2020/10/28 7439人查看

精選回答

企業(yè)所得稅年度納稅申報基礎(chǔ)信息表，需要根據(jù)單位實際情況進行據(jù)實填寫。比如人數(shù)按12個月的平均人數(shù)計算填寫，再比如資產(chǎn)總額=4個季度的資產(chǎn)總額平均數(shù)之和/4，季度平均數(shù)=（季度期初資產(chǎn)總額+季度期末資產(chǎn)總額）/2。

擴展知識：

1. 企業(yè)所得稅年度納稅申報基礎(chǔ)信息表怎么填寫

2. 老師，我們是小微型企業(yè)，匯算清繳中，是不是只要填寫企業(yè)所得稅年度納稅申報基礎(chǔ)信息表、企業(yè)所得稅年度納稅申報基礎(chǔ)信息表、企業(yè)所得稅年度納稅申報基礎(chǔ)信息表就行了？

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推薦問題

企業(yè)所得稅稅率是多少問

企業(yè)所得稅是指對取得應(yīng)稅所得、實行獨立經(jīng)濟核算的境內(nèi)企業(yè)或者組織，就其生產(chǎn)、經(jīng)營的純收益、所得額和其他所得額征收的一種稅。所得稅=應(yīng)納稅所得額 × 稅率（25%或20%、15%），如果是小微企業(yè)還會有減免，減免后的實際稅率為10%或者5%。答
企業(yè)所得稅會計分錄怎么做問

計提企業(yè)所得稅時：借：所得稅費用，貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅。預(yù)繳所得稅時：借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅，貸：銀行存款。匯算清繳補稅時：借：以前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅。繳納稅款時：借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅，貸：銀行存款。答
企業(yè)所得稅稅負率多少合適問

1 餐飲業(yè) 2.00%， 2 道路運輸業(yè) 2.00%， 3 電力、熱力的生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè) 1.50%， 4 電氣機械及器材制造業(yè) 2.00%， 5 房地產(chǎn)業(yè) 4.00%， 6 紡織服裝、鞋、帽制造業(yè) 1.00%， 7 紡織業(yè) 1.00%， 8 紡織業(yè)--襪業(yè) 1.00%。答
小規(guī)模企業(yè)所得稅怎么計算問

企業(yè)所得稅=利潤總額*所得稅稅率。如果符合小型微利企業(yè)條件，應(yīng)納稅所得額低于100萬，稅率是 5%，應(yīng)納稅所得額在100萬到300萬之間是10%。如果不符合小型微利企業(yè)條件，所得稅稅率是25%。答
減半征收企業(yè)所得稅的有哪些問

企業(yè)從事下列項目的所得，減半征收企業(yè)所得稅： 1、花卉、茶以及其他飲料作物和香料作物的種植； 2、海水養(yǎng)殖、內(nèi)陸?zhàn)B殖。企業(yè)從事國家限制和禁止發(fā)展的項目，不得享受本條規(guī)定的企業(yè)所得稅優(yōu)惠。另外對于小微企業(yè)來說，也有減免。但不屬于直接減半征收的范圍。答