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老師，我們因為計提壞賬，產(chǎn)生遞延所得稅資產(chǎn)，所以做了一筆分錄
借：遞延所得稅資產(chǎn) 500
借：所得稅費用-遞延所得稅費用 -500
這樣對嗎
如果對了，借所得稅費用紅數(shù)（實際就是所得稅費用貸方），在填報匯繳年報報表時，哪里要填這個數(shù)據(jù)，我怎么感覺沒地方填這-500呢，請看我的上傳圖片
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2018-05-09
老師好，第三大題的第二小題中的應(yīng)確認(rèn)遞延所得稅費用，答案為什么得加上100*15%？前面計算遞延所得稅資產(chǎn)的時候不是已經(jīng)把100的差異計上了嗎？怎么還重復(fù)計一次？
3/696
2021-06-29
題中給了遞延所得稅資產(chǎn)期初余額，為什么最后計算遞延所得稅費用時直接用的期末數(shù)，沒有用期末-期初呢
3/2423
2020-05-28
個人所得稅交稅稅點，稅率
1/529
2019-07-09
老師，計算企業(yè)所得稅時，當(dāng)期無遞延所得稅負(fù)債，是不就不用管遞延所得稅了
1/1642
2020-08-26
我想問問 遞延所得稅費用怎么求呢
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2022-03-30
哪些影響留存收益，但是不需要考慮遞延所得稅費用的情況 ？我知道有個其它權(quán)益工具，還有嘛？
3/359
2023-11-07
確定累積影響數(shù)時，不需要考慮損益變化導(dǎo)致的遞延所得稅費用的變化
這計劃對不對，為什么？
2/735
2022-11-30
求問！！！！答案稍細(xì)點
1.遞延所得稅資產(chǎn)，當(dāng)期遞延所得稅負(fù)債，本期遞延所得稅
2.分錄怎么做
3. 16年末利潤表所得稅費用
1/620
2020-04-25
公賬差 固定資產(chǎn)評估增值。引起遞延負(fù)債的增加，折扣 借管理費用 貸遞延所得稅負(fù)債 影響所得稅，為什么借的是遞延所得稅負(fù)債 貸所得稅費用 調(diào)整凈利潤要加遞延所得稅負(fù)債呢
1/1105
2021-09-11
什么類型的企業(yè)要求要用到遞延所得稅資產(chǎn)，遞延所得稅負(fù)債
1/1884
2018-03-25
遞延所得稅公式中，遞延所得稅負(fù)債可以+遞延所得稅資產(chǎn)嗎？沒必要非得期末余額-期初余額吧？可以靈活運用不能是負(fù)數(shù)對嗎？也就是(遞延所得稅負(fù)債期初余額-遞延所得稅負(fù)債期末余額）+(遞延所得稅資產(chǎn)期末余額–遞延所得稅資產(chǎn)期初余額）括號內(nèi)不能是負(fù)數(shù)對嗎？？
1/1806
2020-06-01
老師請問這道題 我做的這筆分錄對嗎？
為什么答案寫的遞延所得稅費用=（0-0）-（750＋150+125-100）=-925（萬元）
這里減去的期初100 在分錄里面怎么體現(xiàn)？我怎么覺得減掉分錄就不平了？
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2022-08-11
請問其他權(quán)益工具投資因公允價值變動導(dǎo)致的其他綜合收益增加，產(chǎn)生的可抵扣暫時性差異不會形成遞延所得稅收入嗎？但為什么計算應(yīng)確認(rèn)遞延所得稅費用的時候也要扣除呢？
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2021-09-05
問題1
借：營業(yè)收入1600
貸：營業(yè)成本1300
存貨300
借：遞延所得稅資產(chǎn)75（我知道這是300*0.25，可是這又是遞延所得稅資產(chǎn)又是所得稅資產(chǎn) 為啥）
貸：所得稅資產(chǎn)75
問題2
借：應(yīng)收賬款80
貸：信用減值損失80
借：所得稅費用20（我知道是80*0.25，可是這又是啥 又是所得稅費用又是遞延所得稅資產(chǎn) 跟上面不一樣）
貸：遞延所得稅資產(chǎn)20
什么情況想用遞延所得稅資產(chǎn) 什么情況用所得稅資產(chǎn) 什么情況用所得稅負(fù)債 什么情況用遞延所得稅負(fù)債 所得稅費用我知道
3/1287
2020-09-16
麻煩老師幫我算下，所得稅費用，28683.16怎么算出來的
1/176
2020-12-26
麻煩老師幫我算下，所得稅費用，28683.16怎么算出來的
1/381
2020-12-25
請問物業(yè)管理由於遲交電費罰款的費用計入那個科目？
2/361
2016-11-26
請問，19年沖減的遞延所得稅費用在匯繳的表怎么體現(xiàn)
1/495
2020-04-22
老師 年末打的賬頁 遞延所得稅費用放那個賬本里
2/411
2022-02-24
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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