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請問這道題的所得稅費用，為什么不是795+5-12.5=787.5
遞延所得稅資產和 遞延所得稅費用 這道題不用考慮嗎？
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2021-08-22
老師，我們因為計提壞賬，產生遞延所得稅資產，所以做了一筆分錄
借：遞延所得稅資產 500
借：所得稅費用-遞延所得稅費用 -500
這樣對嗎
如果對了，借所得稅費用紅數（實際就是所得稅費用貸方），在填報匯繳年報報表時，哪里要填這個數據，我怎么感覺沒地方填這-500呢，請看我的上傳圖片
1/591
2018-05-09
老師好，第三大題的第二小題中的應確認遞延所得稅費用，答案為什么得加上100*15%？前面計算遞延所得稅資產的時候不是已經把100的差異計上了嗎？怎么還重復計一次？
3/696
2021-06-29
題中給了遞延所得稅資產期初余額，為什么最后計算遞延所得稅費用時直接用的期末數，沒有用期末-期初呢
3/2423
2020-05-28
老師，計算企業所得稅時，當期無遞延所得稅負債，是不就不用管遞延所得稅了
1/1652
2020-08-26
求問！！！！答案稍細點
1.遞延所得稅資產，當期遞延所得稅負債，本期遞延所得稅
2.分錄怎么做
3. 16年末利潤表所得稅費用
1/620
2020-04-25
公賬差 固定資產評估增值。引起遞延負債的增加，折扣 借管理費用 貸遞延所得稅負債 影響所得稅，為什么借的是遞延所得稅負債 貸所得稅費用 調整凈利潤要加遞延所得稅負債呢
1/1105
2021-09-11
我想問問 遞延所得稅費用怎么求呢
3/64
2022-03-30
哪些影響留存收益，但是不需要考慮遞延所得稅費用的情況 ？我知道有個其它權益工具，還有嘛？
3/359
2023-11-07
確定累積影響數時，不需要考慮損益變化導致的遞延所得稅費用的變化
這計劃對不對，為什么？
2/740
2022-11-30
遞延所得稅公式中，遞延所得稅負債可以+遞延所得稅資產嗎？沒必要非得期末余額-期初余額吧？可以靈活運用不能是負數對嗎？也就是(遞延所得稅負債期初余額-遞延所得稅負債期末余額）+(遞延所得稅資產期末余額–遞延所得稅資產期初余額）括號內不能是負數對嗎？？
1/1806
2020-06-01
什么類型的企業要求要用到遞延所得稅資產，遞延所得稅負債
1/1884
2018-03-25
問題1
借：營業收入1600
貸：營業成本1300
存貨300
借：遞延所得稅資產75（我知道這是300*0.25，可是這又是遞延所得稅資產又是所得稅資產 為啥）
貸：所得稅資產75
問題2
借：應收賬款80
貸：信用減值損失80
借：所得稅費用20（我知道是80*0.25，可是這又是啥 又是所得稅費用又是遞延所得稅資產 跟上面不一樣）
貸：遞延所得稅資產20
什么情況想用遞延所得稅資產 什么情況用所得稅資產 什么情況用所得稅負債 什么情況用遞延所得稅負債 所得稅費用我知道
3/1287
2020-09-16
老師請問這道題 我做的這筆分錄對嗎？
為什么答案寫的遞延所得稅費用=（0-0）-（750＋150+125-100）=-925（萬元）
這里減去的期初100 在分錄里面怎么體現？我怎么覺得減掉分錄就不平了？
3/44
2022-08-11
請問其他權益工具投資因公允價值變動導致的其他綜合收益增加，產生的可抵扣暫時性差異不會形成遞延所得稅收入嗎？但為什么計算應確認遞延所得稅費用的時候也要扣除呢？
4/5536
2021-09-05
麻煩老師幫我算下，所得稅費用，28683.16怎么算出來的
1/176
2020-12-26
麻煩老師幫我算下，所得稅費用，28683.16怎么算出來的
1/381
2020-12-25
老師，這個為啥是它當期所得稅費用。不應該是遞延所得稅費用嘛？
1/273
2020-03-29
請問老師感覺這道題有誤答案不能選b因為所得稅費用=當期所得稅費用+遞延所得稅費用，題目問的是當期所得稅費用，而沒有問全部的所得稅費用。
2/743
2019-04-15
去年年底有遞延所得稅費用，嘛我現在中報也需要把去年的所得稅扣除嘛
1/568
2020-07-07
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