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老師 2019年年初遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值是100 本期又發(fā)生了300 遞延所得稅負(fù)債本期發(fā)生了500.
那2019年遞延所得稅資產(chǎn)是多少呢？應(yīng)該確認(rèn)的遞延所得稅費(fèi)用又是多少呢？
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2020-07-17
遞延所得稅費(fèi)用和遞延所得稅資產(chǎn)-可抵扣虧損和遞延所得稅資產(chǎn)-資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。 這三個(gè)科目的關(guān)系怎么樣的
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2019-03-29
遞延所得稅資產(chǎn)借方余額200萬，計(jì)算遞延所得稅費(fèi)用的時(shí)候，應(yīng)該加還是減？
1/227
2022-08-17
本期發(fā)生的遞延所得稅費(fèi)用，為什么是本期確認(rèn)的遞延所得稅負(fù)債—資產(chǎn)，而不是資產(chǎn)—負(fù)債呢？
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2021-09-03
請問老師 哪些科目是用 遞延所得稅資產(chǎn)？
哪些科目是用 遞延所得稅費(fèi)用負(fù)債？
1/1060
2021-08-21
1、在計(jì)算遞延所得稅本期發(fā)生額時(shí)，為什么要減掉期初的100萬2、計(jì)算本期發(fā)生額為什么沒有考慮金融資產(chǎn)產(chǎn)生的遞延所得稅負(fù)債3、遞延所得稅費(fèi)用，為什么0-925？
1/1892
2019-04-09
老師，你看我化線的地方，比如一個(gè)分錄是借其他綜合收益，貸遞延所得稅負(fù)債，那遞延所得稅費(fèi)用包括遞延所得稅負(fù)債，那他們不就是有關(guān)的嗎，老師，你懂我的表達(dá)意思嗎
1/1145
2020-05-11
老師您看看遞延所得稅這道例題，就是這兩個(gè)分錄，確認(rèn)遞延所得稅費(fèi)用的分錄和這個(gè)嗯，確認(rèn)所得稅費(fèi)用的分錄，這兩個(gè)分錄都是把遞延所得稅資產(chǎn)放在借方，那等于像我右邊畫了一個(gè)遞延所得稅資產(chǎn)的丁字賬，等于這37.5被借了兩次，那他什么時(shí)候會能平呢？
1/771
2022-02-18
請問老師 哪些科目是用 遞延所得稅資產(chǎn)？
哪些科目是用 遞延所得稅費(fèi)用負(fù)債？
3/1462
2021-08-21
老師，請問所得稅費(fèi)用跟遞延所得稅是借貸相反嗎？比如所得稅費(fèi)用在借方，那么遞延所得稅就在貸方嗎？
1/941
2022-01-01
老師您好，請問本月預(yù)繳的企業(yè)所得稅，在計(jì)入遞延所得稅費(fèi)用后，在本期末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，是否是借方：遞延所得稅資產(chǎn) 貸方：企業(yè)所得稅-遞延所得稅費(fèi)用
1/1645
2018-12-06
當(dāng)期所得稅＝應(yīng)納稅所得額×25%＝200×25%＝50（萬元），遞延所得稅＝（遞延所得稅負(fù)債的期末余額－遞延所得稅負(fù)債的期初余額）－（遞延所得稅資產(chǎn)的期末余額－遞延所得稅資產(chǎn)的期初余額）＝（10－5）－（0－8）＝13（萬元）。經(jīng)海公司2019年度應(yīng)確認(rèn)的所得稅費(fèi)用＝當(dāng)期所得稅費(fèi)用＋遞延所得稅＝50＋13＝63（萬元）。
老師這這個(gè)公式最后也不得13萬啊
1/576
2022-03-17
中級實(shí)務(wù):老師，遞延所得稅費(fèi)用和遞延所得稅收益跟遞延所得稅資產(chǎn)負(fù)責(zé)怎么個(gè)差異啊？理不清，謝謝了！
1/659
2018-08-23
遞延所得稅費(fèi)用=50-45=5，這里的50是期初的50還是發(fā)生額的50？上一題有個(gè)借：所得稅費(fèi)用 50
貸：遞延所得稅資產(chǎn)50，在貸方不應(yīng)該是5-45才對嗎？
1/500
2021-06-20
老師您看看遞延所得稅這道例題，就是這兩個(gè)分錄，確認(rèn)遞延所得稅費(fèi)用的分錄和這個(gè)嗯，確認(rèn)所得稅費(fèi)用的分錄，這兩個(gè)分錄都是把遞延所得稅資產(chǎn)放在借方，那等于像我右邊畫了一個(gè)遞延所得稅資產(chǎn)的丁子賬，等于這37.5被借了兩次，那他什么時(shí)候會能平呢？
2/999
2022-02-18
個(gè)人所得稅交稅稅點(diǎn)，稅率
1/529
2019-07-09
為什么第八題的c選項(xiàng)，不確認(rèn)遞延所得稅費(fèi)用，他的商譽(yù)因?yàn)榉峭豢刂泼舛惡喜⒉淮_認(rèn)遞延所得稅我知道的，但是可辨認(rèn)資產(chǎn)怎么不確認(rèn)呢。他的解析我看不懂，購買日確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債影響商譽(yù)，不影響所得稅費(fèi)用
1/390
2021-08-26
請問這道題的所得稅費(fèi)用，為什么不是795+5-12.5=787.5
遞延所得稅資產(chǎn)和 遞延所得稅費(fèi)用 這道題不用考慮嗎？
3/524
2021-08-22
老師，我們因?yàn)橛?jì)提壞賬，產(chǎn)生遞延所得稅資產(chǎn)，所以做了一筆分錄
借：遞延所得稅資產(chǎn) 500
借：所得稅費(fèi)用-遞延所得稅費(fèi)用 -500
這樣對嗎
如果對了，借所得稅費(fèi)用紅數(shù)（實(shí)際就是所得稅費(fèi)用貸方），在填報(bào)匯繳年報(bào)報(bào)表時(shí)，哪里要填這個(gè)數(shù)據(jù)，我怎么感覺沒地方填這-500呢，請看我的上傳圖片
1/591
2018-05-09
老師好，第三大題的第二小題中的應(yīng)確認(rèn)遞延所得稅費(fèi)用，答案為什么得加上100*15%？前面計(jì)算遞延所得稅資產(chǎn)的時(shí)候不是已經(jīng)把100的差異計(jì)上了嗎？怎么還重復(fù)計(jì)一次？
3/696
2021-06-29
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
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