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老師您看看遞延所得稅這道例題，就是這兩個分錄，確認(rèn)遞延所得稅費(fèi)用的分錄和這個嗯，確認(rèn)所得稅費(fèi)用的分錄，這兩個分錄都是把遞延所得稅資產(chǎn)放在借方，那等于像我右邊畫了一個遞延所得稅資產(chǎn)的丁字賬，等于這37.5被借了兩次，那他什么時候會能平呢？
1/771
2022-02-18
請問老師 哪些科目是用 遞延所得稅資產(chǎn)？
哪些科目是用 遞延所得稅費(fèi)用負(fù)債？
3/1462
2021-08-21
老師，利潤表的所得稅費(fèi)用項目本年金額欄應(yīng)列示的金額，這個本年金額里面含不含遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅費(fèi)用的年初余額 ？
1/346
2021-07-30
請問利潤表中的遞延所得稅費(fèi)用對應(yīng)的遞延所得稅資產(chǎn)，那是不直接用負(fù)數(shù)來表示
1/2022
2019-04-27
老師 這題解析里面的18年末確認(rèn)的遞延所得稅費(fèi)用=-37.5
那如果說確認(rèn)的遞延所得稅收益是不是就是37.5 ？
要是這題是遞延所得稅負(fù)債 那確認(rèn)的遞延所得稅費(fèi)用是不是37.5？遞延所得稅收益是不是-37.5？
1/643
2021-06-30
中級會計實務(wù)
計算當(dāng)期遞延所得稅費(fèi)用是不是用發(fā)生額？
計算遞延所得稅資產(chǎn)的余額是不是年末加年初？
發(fā)生額是用計算出來的當(dāng)期余額減去歷史余額？就這幾個額，有點(diǎn)懵
1/912
2022-08-09
老師，請問所得稅費(fèi)用跟遞延所得稅是借貸相反嗎？比如所得稅費(fèi)用在借方，那么遞延所得稅就在貸方嗎？
1/941
2022-01-01
在學(xué)習(xí)李衛(wèi)華初級職稱會計實務(wù)課程回放中，所得稅費(fèi)用那一節(jié)少了20分鐘，錯過了遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅費(fèi)用的講解，導(dǎo)致現(xiàn)在對遞延所得稅云里霧里，能簡單講講遞延所得稅嗎？
2/722
2017-01-22
這里的遞延所得稅費(fèi)用、收益，跟遞延所得稅負(fù)債、收益是一回事嗎
1/639
2020-06-07
老師，這題確認(rèn)的是遞延所得稅資產(chǎn)還是負(fù)債，應(yīng)確認(rèn)的遞延所得稅費(fèi)用是多少？稅率是15%
2/876
2021-08-09
中級實務(wù):老師，遞延所得稅費(fèi)用和遞延所得稅收益跟遞延所得稅資產(chǎn)負(fù)責(zé)怎么個差異啊？理不清，謝謝了！
1/659
2018-08-23
遞延所得稅費(fèi)用=50-45=5，這里的50是期初的50還是發(fā)生額的50？上一題有個借：所得稅費(fèi)用 50
貸：遞延所得稅資產(chǎn)50，在貸方不應(yīng)該是5-45才對嗎？
1/500
2021-06-20
老師您看看遞延所得稅這道例題，就是這兩個分錄，確認(rèn)遞延所得稅費(fèi)用的分錄和這個嗯，確認(rèn)所得稅費(fèi)用的分錄，這兩個分錄都是把遞延所得稅資產(chǎn)放在借方，那等于像我右邊畫了一個遞延所得稅資產(chǎn)的丁子賬，等于這37.5被借了兩次，那他什么時候會能平呢？
2/999
2022-02-18
當(dāng)期所得稅＝應(yīng)納稅所得額×25%＝200×25%＝50（萬元），遞延所得稅＝（遞延所得稅負(fù)債的期末余額－遞延所得稅負(fù)債的期初余額）－（遞延所得稅資產(chǎn)的期末余額－遞延所得稅資產(chǎn)的期初余額）＝（10－5）－（0－8）＝13（萬元）。經(jīng)海公司2019年度應(yīng)確認(rèn)的所得稅費(fèi)用＝當(dāng)期所得稅費(fèi)用＋遞延所得稅＝50＋13＝63（萬元）。
老師這這個公式最后也不得13萬啊
1/576
2022-03-17
老師您好，請問本月預(yù)繳的企業(yè)所得稅，在計入遞延所得稅費(fèi)用后，在本期末結(jié)轉(zhuǎn)時，是否是借方：遞延所得稅資產(chǎn) 貸方：企業(yè)所得稅-遞延所得稅費(fèi)用
1/1645
2018-12-06
個人所得稅交稅稅點(diǎn)，稅率
1/529
2019-07-09
為什么第八題的c選項，不確認(rèn)遞延所得稅費(fèi)用，他的商譽(yù)因為非同一控制免稅合并不確認(rèn)遞延所得稅我知道的，但是可辨認(rèn)資產(chǎn)怎么不確認(rèn)呢。他的解析我看不懂，購買日確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債影響商譽(yù)，不影響所得稅費(fèi)用
1/390
2021-08-26
請問這道題的所得稅費(fèi)用，為什么不是795+5-12.5=787.5
遞延所得稅資產(chǎn)和 遞延所得稅費(fèi)用 這道題不用考慮嗎？
3/524
2021-08-22
老師，我們因為計提壞賬，產(chǎn)生遞延所得稅資產(chǎn)，所以做了一筆分錄
借：遞延所得稅資產(chǎn) 500
借：所得稅費(fèi)用-遞延所得稅費(fèi)用 -500
這樣對嗎
如果對了，借所得稅費(fèi)用紅數(shù)（實際就是所得稅費(fèi)用貸方），在填報匯繳年報報表時，哪里要填這個數(shù)據(jù)，我怎么感覺沒地方填這-500呢，請看我的上傳圖片
1/591
2018-05-09
老師好，第三大題的第二小題中的應(yīng)確認(rèn)遞延所得稅費(fèi)用，答案為什么得加上100*15%？前面計算遞延所得稅資產(chǎn)的時候不是已經(jīng)把100的差異計上了嗎？怎么還重復(fù)計一次？
3/696
2021-06-29
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
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