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借；管理費用等科目 其他應收款（個人負擔社保部分） 貸；應付職工薪酬（應發金額） 計提工資 借；管理費用等科目 貸；應付職工薪酬 （應發金額） 計提社保 借;應付職工薪酬-社保個人部分 貸；其他應付款-社保個人部分 支付工資 借；應付職工薪酬 貸；銀行存款（實發數） 繳納時 借；其他應付款-社保個人部分 貸；銀行存款 應付職工
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2015-10-31
18年11月計提了殘保金 借：管理費用 20000 貸：其他應付款-應付殘保20000；支付時，借：其他應付款-應付殘保20000 貸：銀行存款20000. 18年12月稅局退回了10000元的殘保稅金，分錄該如何做？請祥細分錄
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2019-01-09
收到保險公司理賠的幾百元，該如何寫分錄呢？（只見收款，未見付款。還有如果老板付款時是不是應該有會有收據之類的吧？）
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2017-06-29
用保證金抵租金（收保證金時入了應付賬款）那現在要如何分錄
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2020-06-18
其他應付款/個人社保社保分有借方余額分錄怎么調
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2017-06-09
管理社保
不通過應付職工薪酬--社保，分錄是
借管理費用--社保
其他應收款-社保
貸：銀行存款
通過應付職工薪酬--社保過賬的話，
計提是，借管理費用--社保
貸：應付職工薪酬--社保
繳納
借：應付職工薪酬--社保
其他應收款--社保
貸：銀行存款
這些分錄有沒有寫錯
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2016-12-13
支付工資時，怎么不是借：應付職工薪酬 借：其他應付款-勞務費 貸：其他應收款-社保（個人） 貸：銀行存款 社保個人部分不用走貸方嗎 把付社保時的社保個人部分的借方走平啊.
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2016-04-16
計提社保
借： 管理費用--社保（公司承擔部分）
其他應付款--社保（個人承擔部分）
貸：應付職工薪酬--社保
繳納社保
借： 應付職工薪酬--社保
貸： 銀行存款
計提工資
借： 管理費用--工資（應發工資）
貸： 應付職工薪酬--工資
發放工資
借： 應付職工薪酬--工資
貸： 其他應付款--社保
銀行存款
這個分錄是正確的嗎？
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2020-07-10
計提社保費的會計分錄
借：管理費用--社會保險費(單位部分)
貸：應付職工薪酬--社會保險費(單位部分)
發放工資時：
借：應付職工薪酬--工資(應發數)
貸：其他應付款--社會保險費(個人部分)
銀行存款(實發數)
繳納社保費的會計分錄：
借：應付職工薪酬--社會保險費(單位部分)
其他應付款--社會保險費(個人部分)
貸：銀行存款 是這樣做的嗎
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2022-03-23
據規定,出口企業在貨物報關出口後,按財務制度的規定憑有關憑証在財務上做銷售處理,
出口企業銷貨收入實現時間分別為
1.陸運應以取得承運貨物收據或鐵路運單
2.海運應以取得出口裝船提單
3.空運應以取得空運單並向銀行辦理交單後做為收入實現時間------
問一：取得~是指裝船單日期還是我們拿到單據時？
問二：向銀行交什麼單？
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2019-06-17
老師，社保需要通過應付職工薪酬過度一下嗎？借:管理費用—社保(單位部分) 貸:應付職工薪酬—社保(單位部分) 借:應付職工薪酬—社保(單位部分) 其他應收款 —社保(個人部分) 貸:銀行存款
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2024-02-19
分公司社保是總公司繳納的，分公司還沒有打錢給分公司， 現在做分公司繳納社保的帳，借：應付職工薪酬-社保（單位） 其他應付款-社保個人 其他應付款-社保統籌 貸方怎么做，想走其他應付款-總公司 借貸可以都是其他應付款嗎？分公司發的工資 那個社保統籌是員工不在分公司發工資，但是社保和分公司的一起在總公司繳納
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2019-10-15
老師，分公司社保是總公司繳納的，分公司還沒有打錢給分公司， 現在做分公司繳納社保的帳，借：應付職工薪酬-社保（單位） 其他應付款-社保個人 其他應付款-社保統籌 貸方怎么做
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2019-10-15
付保證金的會計分錄是借預付賬款，貸銀行存款嗎？
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2020-04-21
支付社保在支付工資前，支付社保時其他應付款（個人部分）減少，之后支付工資時其他應付款卻增加了
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2017-01-07
老師，公司幫員工交社保費，我是
借管理費用-社保費
貸應付賬款-社保局
支付時做分錄
借應付賬款-社保局
貸銀行存款
這樣做對嗎
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2020-01-09
借；管理費用等科目
其他應收款（個人負擔社保部分）
貸；應付職工薪酬（應發金額）
計提工資 借；管理費用等科目
貸；應付職工薪酬 （應發金額）
計提社保 借;應付職工薪酬-社保個人部分
貸；其他應付款-社保個人部分
支付工資 借；應付職工薪酬
貸；銀行存款（實發數）
繳納時 借；其他應付款-社保個人部分
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2015-10-31
支付車輛保險費，收到發票款未付
借管理費用-保險費，貸其他應付款
這樣做分錄對嗎
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2020-04-07
社保局有企業部分生出報表要多扣，稅局是先付款再辦理退稅，請問這個分錄改怎么做？
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2020-01-17
老師，我這樣計提社保和工資的分錄對不對呢 ？ 發生社保扣款時 借：管理費用-社保（單位部分） 其他應付款-社保（個人部分）貸：銀行存款 月底計提工資：借：管理費用-工資 貸：應付職工薪酬 下個月發放工資 借：應付職工薪酬 貸：其他應付款-社保（個人部分） 現金
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2016-09-02
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