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公司今年從江蘇搬至上海金山一上市企業(yè)名下，但財務獨立核算，因為和上市企業(yè)產(chǎn)品可以相互借用，所以今年三月一江蘇客戶問我公司購買電纜一批，貨款在十一萬八千多，但因為企業(yè)剛搬入上海還沒有足夠的原材料生產(chǎn)產(chǎn)品，故用上市企業(yè)原料生產(chǎn)江蘇客戶需要的產(chǎn)品并已發(fā)貨給對方，對方要求開局發(fā)票，但是剛?cè)胱∩虾＿€沒有具備開票資格，故有借用上市企業(yè)幫公司發(fā)票給江蘇客戶，江蘇客戶上月已將貨款付清，現(xiàn)在上市企業(yè)要求開具他們幫開的一模一樣的發(fā)票給他們，因為他們用的是ERP軟件，已入庫從公司購買半成品。如果即便讓
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2017-05-10
我即將接手的這個貿(mào)易公司 （實際是2個公司，一套人馬二個牌子）有內(nèi)外帳（相當與4套賬）。目前，貨幣資金、存貨、往來都對不上，老板同意調(diào)整一致（現(xiàn)在的老板們已經(jīng)注意到規(guī)范的重要性了，不怕繳稅），為今后融資或者上市等等準備吧，他們存貨有一個ERP系統(tǒng)，系統(tǒng)和實物一致。我有2個想法，您再幫忙看看有什么建議：1、盡快將2個牌子合為一個公司（因為一個銷售給另一個公司，而且都是同一個法人，根本達不到避稅的目的，反而讓稅務覺得不正常）。2、重新確認各個明細賬，確保內(nèi)外賬一致，今后不再做內(nèi)帳。集中精力抓銷售和管理，經(jīng)得起各方檢查。您看看還有什么補充嗎？
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2020-07-12
如果車間年終獎計提數(shù)小于實發(fā)數(shù)，那用以前年度損益調(diào)整來調(diào)整外部財務報表，那對內(nèi)部管理報表該如何調(diào)整？是直接將這個計提與實發(fā)的差異金額加到內(nèi)部利潤表的主營業(yè)務成本里去嗎？那比如單臺成本報表、制造費用明細表，這些內(nèi)部管理報表去年都是按照年終獎計提數(shù)來分攤成本的，因為內(nèi)部管理報表的成本數(shù)據(jù)都是取自ERP外部賬的成本數(shù)據(jù)的，那今年出具這些報表時，又需要跟去年做同比比較，這樣不是都在用按計提數(shù)分攤的成本在做比較，成本只是計提的成本，而不是實際發(fā)生的成本啊？該如何去調(diào)整單臺成本報表、制造費用明細表這些報表？
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2019-04-06
我大學專業(yè)不是會計，通過會計學堂考取了初級證書，開始在一家小公司做內(nèi)賬，主要對往來和差旅費，做了不到1年，后來去了一家印染廠，會計核算比較健全，主要做材料會計，原材料的進出，分三類進行結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)成品，對于整體成本有成本主管，還做運費，工資保險的分配，長期待攤費用，電費水費等，福利費這些內(nèi)容，因為環(huán)境原因辭職了，現(xiàn)在我面試一家我比較喜歡的企業(yè)。我沒有用過erp 系統(tǒng)，我們只是手工帳和表格，進出口我只負責進口入賬，沒有負責出口和報稅。報稅只在會計學堂上練過幾次，我要怎么回答，他們的問題，通過率會更高呢，您幫我分析一下謝謝。成本問題都喜歡問哪些呢，
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2019-06-03
1.11月3日，從航天信息（廣東）有限公司購入增值稅防偽稅控的專用設備，并取得增值稅專用發(fā)票。價稅合計7508.00元，財務部驗收該設備，會計申請支付該筆款項，經(jīng)審批后，出納銀行轉(zhuǎn)賬付訖。2.11月3日，財務部會計申請支付航天信息（廣東）有限公司防偽稅控系統(tǒng)用戶應繳納的防偽稅控技術維護費年維護費280.00元，經(jīng)審批后，出納通過銀行轉(zhuǎn)賬付訖。3.11月3日，向廣東粵藍科技有限公司購入ERP商貿(mào)管理軟件款36000.00元，人事行政部驗收合格后，申請支付該款項，經(jīng)審批后，出納通過轉(zhuǎn)賬付訖。4.11月3日，人事行政部助理魏小聰填寫《付款申請單》申請支付本月廣州德穗房地產(chǎn)開發(fā)有限公司辦公室租金21818.18元，倉庫租金2727.27元，增值稅額2454.55元，經(jīng)審批后，出納通過銀行轉(zhuǎn)賬付訖。請教我寫出1—4筆分錄
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2019-09-27
學員:3. 存貨成本：你需要調(diào)整存貨的成本。由于ERP系統(tǒng)已經(jīng)結(jié)賬，不能直接修改采購入庫單的價格，你可以通過記賬憑證來調(diào)整。具體操作是，借記“應付賬款”或者“預付賬款”，貸記“存貨”，金額為差額（7.15-6.9）乘以庫存數(shù)量。
如果只是乘以庫存數(shù)量的話應付賬款總的調(diào)整金額豈不是不對；例如我采購2000箱，銷售1500箱，供應商應該退回我司貨款2000*（7.15-6.9）=500元；如果按照第三點分錄的話變成：借：應付賬款500*（7.15-6.9）=125，這樣數(shù)據(jù)豈不是對不上
老師:你的理解是正確的。
在你的例子中，你應該使用實際購買的數(shù)量（2000箱）來計算應付賬款的調(diào)整金額，而不是庫存數(shù)量（500箱）。
所以，你應該這樣操作：
借：應付賬款 2000 * (7.15 - 6.9) = 500元
貸：存貨 500 * (7.15 - 6.9) = 125元
貸：成本差異 375元
這樣，你的應付賬款調(diào)整金額就正確了，同時也反映了存貨的實際成本和成本差異。
@鞏會杰(鞏老師)
老師我把數(shù)據(jù)導出來之后重新整理了對應的金額：供應商部分應當沖減應付賬款-2690元；在庫
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2023-07-03
ERP沙盤模擬實訓總結(jié)
通過這學期的特殊的上課，實訓課中剛開始還是有很多問題，因為疫情的原因我們在家自己上課自己操作，沒有在學校上課那樣方便，一個組讓一人操作，而我是我們組擔任操作的那個任務，剛開始操作還是比較生疏。操作的時候也比較緊張。做起來也比較困難。這個課最重要的就是團隊合作，一起商量一起思考怎么樣才能經(jīng)營好這個公司，順利操作到第六年。
上第一節(jié)課的時候，對買原材料，租廠房，貸多少的款，還沒有一點概念。在這一過程中，我們遇到了資金不足，生產(chǎn)力不足，如何進行市場開發(fā)，如何合理的投放廣告，拿合理的訂單都不是很了解。有了第一次失敗的操作，對我們后面的有很好的幫助，還有進步。對怎么樣去貸款，貸多久，多少的錢。有了更多的思考，會去考慮多久還款，能否還的了。對于生產(chǎn)什么的產(chǎn)品，買什么原材料都有了更多的了解，多久可以生產(chǎn)出來都需要認真思考走好每一步。還有需要弄幾個生產(chǎn)線，生產(chǎn)多少都要想好。投放廣告也需要合理，搶訂單需要看很多，能否在下一年里交貨，需要我們好好的思考。
我們組也面臨過資金不足還不了貸款，老師為我們注資。剛開始我們有很對組都被老師注資了。不過后來我們組的目標就是盡量不要
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2020-06-17
權(quán)威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標識
全國公安機關 實名認證 雙軟認證
國家高新技術 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認證證書
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