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我們公司是小商貿公司，一般納稅人，我也是才接手的，我們公司是這樣，當月出庫的商品當月不開發票，等下個月客戶的財務理清結算單的時候才開票，這樣的話我這邊的工作就變成，當月出庫的在ERP系統里確認收入了但是在報稅軟件里是無票收入，過一個月客戶可以要求開票的時候我再沖報稅軟件里的無票收入。每個月都報無票收入過一個月又沖這樣真的好么？會不會引起稅務局注意？其他小商貿公司也是這個模式么？像京東那種大的商貿公司，肯定也有客戶當月不要發票后期月份又要發票的京東是怎么處理的呢
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2019-06-08
我即將接手的這個貿易公司 （實際是2個公司，一套人馬二個牌子）有內外帳（相當與4套賬）。目前，貨幣資金、存貨、往來都對不上，老板同意調整一致（現在的老板們已經注意到規范的重要性了，不怕繳稅），為今后融資或者上市等等準備吧，他們存貨有一個ERP系統，系統和實物一致。我有2個想法，您再幫忙看看有什么建議：1、盡快將2個牌子合為一個公司（因為一個銷售給另一個公司，而且都是同一個法人，根本達不到避稅的目的，反而讓稅務覺得不正常）。2、重新確認各個明細賬，確保內外賬一致，今后不再做內帳。集中精力抓銷售和管理，經得起各方檢查。您看看還有什么補充嗎？
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2020-07-12
如果車間年終獎計提數小于實發數，那用以前年度損益調整來調整外部財務報表，那對內部管理報表該如何調整？是直接將這個計提與實發的差異金額加到內部利潤表的主營業務成本里去嗎？那比如單臺成本報表、制造費用明細表，這些內部管理報表去年都是按照年終獎計提數來分攤成本的，因為內部管理報表的成本數據都是取自ERP外部賬的成本數據的，那今年出具這些報表時，又需要跟去年做同比比較，這樣不是都在用按計提數分攤的成本在做比較，成本只是計提的成本，而不是實際發生的成本啊？該如何去調整單臺成本報表、制造費用明細表這些報表？
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2019-04-06
我大學專業不是會計，通過會計學堂考取了初級證書，開始在一家小公司做內賬，主要對往來和差旅費，做了不到1年，后來去了一家印染廠，會計核算比較健全，主要做材料會計，原材料的進出，分三類進行結轉產成品，對于整體成本有成本主管，還做運費，工資保險的分配，長期待攤費用，電費水費等，福利費這些內容，因為環境原因辭職了，現在我面試一家我比較喜歡的企業。我沒有用過erp 系統，我們只是手工帳和表格，進出口我只負責進口入賬，沒有負責出口和報稅。報稅只在會計學堂上練過幾次，我要怎么回答，他們的問題，通過率會更高呢，您幫我分析一下謝謝。成本問題都喜歡問哪些呢，
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2019-06-03
1.11月3日，從航天信息（廣東）有限公司購入增值稅防偽稅控的專用設備，并取得增值稅專用發票。價稅合計7508.00元，財務部驗收該設備，會計申請支付該筆款項，經審批后，出納銀行轉賬付訖。2.11月3日，財務部會計申請支付航天信息（廣東）有限公司防偽稅控系統用戶應繳納的防偽稅控技術維護費年維護費280.00元，經審批后，出納通過銀行轉賬付訖。3.11月3日，向廣東粵藍科技有限公司購入ERP商貿管理軟件款36000.00元，人事行政部驗收合格后，申請支付該款項，經審批后，出納通過轉賬付訖。4.11月3日，人事行政部助理魏小聰填寫《付款申請單》申請支付本月廣州德穗房地產開發有限公司辦公室租金21818.18元，倉庫租金2727.27元，增值稅額2454.55元，經審批后，出納通過銀行轉賬付訖。請教我寫出1—4筆分錄
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2019-09-27
學員:3. 存貨成本：你需要調整存貨的成本。由于ERP系統已經結賬，不能直接修改采購入庫單的價格，你可以通過記賬憑證來調整。具體操作是，借記“應付賬款”或者“預付賬款”，貸記“存貨”，金額為差額（7.15-6.9）乘以庫存數量。
如果只是乘以庫存數量的話應付賬款總的調整金額豈不是不對；例如我采購2000箱，銷售1500箱，供應商應該退回我司貨款2000*（7.15-6.9）=500元；如果按照第三點分錄的話變成：借：應付賬款500*（7.15-6.9）=125，這樣數據豈不是對不上
老師:你的理解是正確的。
在你的例子中，你應該使用實際購買的數量（2000箱）來計算應付賬款的調整金額，而不是庫存數量（500箱）。
所以，你應該這樣操作：
借：應付賬款 2000 * (7.15 - 6.9) = 500元
貸：存貨 500 * (7.15 - 6.9) = 125元
貸：成本差異 375元
這樣，你的應付賬款調整金額就正確了，同時也反映了存貨的實際成本和成本差異。
@鞏會杰(鞏老師)
老師我把數據導出來之后重新整理了對應的金額：供應商部分應當沖減應付賬款-2690元；在庫
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2023-07-03
ERP沙盤模擬實訓總結
通過這學期的特殊的上課，實訓課中剛開始還是有很多問題，因為疫情的原因我們在家自己上課自己操作，沒有在學校上課那樣方便，一個組讓一人操作，而我是我們組擔任操作的那個任務，剛開始操作還是比較生疏。操作的時候也比較緊張。做起來也比較困難。這個課最重要的就是團隊合作，一起商量一起思考怎么樣才能經營好這個公司，順利操作到第六年。
上第一節課的時候，對買原材料，租廠房，貸多少的款，還沒有一點概念。在這一過程中，我們遇到了資金不足，生產力不足，如何進行市場開發，如何合理的投放廣告，拿合理的訂單都不是很了解。有了第一次失敗的操作，對我們后面的有很好的幫助，還有進步。對怎么樣去貸款，貸多久，多少的錢。有了更多的思考，會去考慮多久還款，能否還的了。對于生產什么的產品，買什么原材料都有了更多的了解，多久可以生產出來都需要認真思考走好每一步。還有需要弄幾個生產線，生產多少都要想好。投放廣告也需要合理，搶訂單需要看很多，能否在下一年里交貨，需要我們好好的思考。
我們組也面臨過資金不足還不了貸款，老師為我們注資。剛開始我們有很對組都被老師注資了。不過后來我們組的目標就是盡量不要
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2020-06-17
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