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老師在實際運用應付稅款法時，由于時間性差異對所得稅的影響，作為當期所得稅費用的增加或減少。為啥一定時期利潤表中反映的所得稅金額與所得稅前利潤相比 不等于當前所得稅稅率？
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2019-10-08
4月份做2022年度企業所得稅匯算清繳補交300元，當時借：所得稅費用 貸：應交稅費-所得稅， 借：應交稅費-所得稅 貸：銀行存款，借：利潤分配-未分配利潤 貸：所得稅費用，現在發現不對，該怎么調整科目
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2023-07-04
根據稅法調整所得稅，調整前后哪個對應的是應交稅費應交所得稅，哪個對應所得稅費用？
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2020-08-04
我司收到一筆科研用的財政經費，什么情況用專項應付款科目，什么情況用遞延收益科目？如果用遞延收益，結轉收入的時候是否只能入營業外收入？
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2018-08-08
疫情期間，哪些情況用到遞延收益這個科目？
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2020-04-19
老師，所得稅費用、營業稅金附加先結轉到成本，再結轉到利潤吧
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2021-03-27
老師，我的利潤表里所得稅費用是2W，里面有5千是5月份補交上一年的所得稅；我本月填所得稅的時候，他出來的本年已交所得稅金額是1.5W，那這個賬要調嗎
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2023-01-10
企業所得稅是先計提 借：所得稅費用 貸：應交稅費-應交企業所得稅，結轉時，借：本年利潤 貸：所得稅費用如果在4月份繳納稅款，借：應交稅費-應交企業所得稅 貸：銀行存款老師第一季度的預交企業所得稅是這樣賬務處理嗎？
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2021-04-30
請教下計提稅金及附加用應交稅費銷項稅乘以13%等于金額 再將金額乘以7%3%2%吧是跨月計提吧
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2020-10-28
9月應交增值稅一銷項 6900元，還有前期可抵扣金稅盤的使用費820元，月底結轉增值稅怎么做分錄
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2018-10-14
公司用電，之前收到供電公司開的專票是16個點，今天收到一張普票，稅率還是16？不應該是3個點嗎
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2018-08-24
企業所得稅中，不征稅收入所對應的成本費用不得扣除，是指取得該筆款項所用的成本費用還是用該筆款項購買東西后的成本？比如財政撥款1000萬，為了取得該筆款項使用了費用200萬，后來用該筆款項1000萬購買了一筆存貨，這里所說的成本費用不得扣除是指多少錢？
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2020-01-01
5.甲企業2006年12月30日購進一項固定資產,原值為1020萬元,使用年限為10年,會計上按雙
倍余額遞減法計提折舊,而稅法上則規定采用年限平均法計提折舊,兩種方法下凈殘值均為20萬元。200年12月31日該項固定資產發生減值80萬元2008年甲企業的利潤總額為1000萬元,稅率為25%,要求,計算2008年末由該項固定資產引起的遞延所得稅資產或遞延所得稅負債,并編制會計分錄
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2021-12-08
老師，這道題還要算2016年的遞延嗎，算2017年的遞延還要減去2016年的遞延？
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2019-08-19
自然人申報生產經營所得納稅 提示說 未獲取到企業開業設立日期，無法判斷稅款所屬期起，請在單位信息里手動點擊更新獲取， 但是點了單位信息，征收方式是空的，點擊更新，提示說 沒有返回稅費種認定信息。這個怎么操作？
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2020-04-13
匯算年報中的利潤表所得稅費用去哪里數字？
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2024-04-26
交個人所得說能不能這月公司替員工先墊付要交的費用，下月再從工資里扣除所得稅部分?怎么記帳？做什么憑證
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2019-01-09
某公司按面值發行4 000萬元的債券，期限為5
年，票面利率為8%，每年付息一次，到期一次還
本，籌資費用率為2%，公司適用的所得稅率為
25%.
要求：分別按一般模式和貼現模式計算債券的資本成本。
如有描述，請輸入
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2023-12-10
老師，這一題應交所得稅答案里300×50%是什么意思？
不應該是費用化支出*75%？？
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2021-07-13
老師您好，麻煩問一下12月份的利潤表里面有個所得稅費用，我現在要報年報，請問老師這個費用要填在哪張表里面呀
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2024-04-10
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