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老師、第二季度盈利彌補了以前年度虧損、再沒有彌補虧損這個數(shù)了，還需繳納1萬5的所得稅、因為是小微企業(yè)、實行了延緩繳納所得稅、所以第二季度未交所得、等到現(xiàn)在第四季度了，利潤表全年累計金額顯示我們盈利了10幾萬、那我填報所得稅審報表的時候、還需要在填一遍在第二季度申報所得稅時填寫的那個彌補以前年度虧損數(shù)嗎、第二季度未交的所得稅還要繳納嗎
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2020-12-29
我現(xiàn)在報2020年的企業(yè)所得稅匯算清繳2020年利潤表中 所得稅費用 填寫在所得稅報表中那欄 這個所得稅費用 是有繳納2019年的年度所得稅 和 2020年預(yù)繳納的 預(yù)繳納 我知道填寫在哪 2019年匯算清繳的 要體現(xiàn)在所得稅報表中嗎
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2021-04-13
律師稅務(wù)所，2022年將合伙人經(jīng)營所得稅記入所得稅費用，去年的利潤表里也顯示所得稅費用，
1、今年還能調(diào)整嗎？如何調(diào)整
2、經(jīng)營所得個稅是否應(yīng)計入利潤分配-應(yīng)付利潤？
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2023-08-21
我們公司是服務(wù)行業(yè)，平時客戶個人是通過第三方支付公司的pos機刷卡繳費的，第二天第三方pos機公司才把錢轉(zhuǎn)到我們的基本戶，並且是扣除手續(xù)費之後的。我們基本戶顯示的是收到第三方支付公司的錢。但開發(fā)票卻是開給客戶個人的。請問這種情況一般要怎麼進行賬務(wù)處理呀？
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2017-10-19
企業(yè)所得稅是先計提 借：所得稅費用 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅，結(jié)轉(zhuǎn)時，借：本年利潤 貸：所得稅費用如果在4月份繳納稅款，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款老師第一季度的預(yù)交企業(yè)所得稅是這樣賬務(wù)處理嗎？
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2021-04-30
企業(yè)預(yù)交的季度所得稅，是借：所得稅費用 貸：銀行存款，還是借：應(yīng)交稅費-所得稅 貸：銀行存款？
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2018-04-26
請問企業(yè)的所得稅是不是通過所得稅費用會計科目核算
不是通過應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅
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2016-01-06
自然人申報生產(chǎn)經(jīng)營所得納稅 提示說 未獲取到企業(yè)開業(yè)設(shè)立日期，無法判斷稅款所屬期起，請在單位信息里手動點擊更新獲取， 但是點了單位信息，征收方式是空的，點擊更新，提示說 沒有返回稅費種認定信息。這個怎么操作？
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2020-04-13
老師，這道題還要算2016年的遞延嗎，算2017年的遞延還要減去2016年的遞延？
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2019-08-19
機票延機改簽扣300元入什么費用什么科目
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2018-10-27
因延遲付貨款產(chǎn)生的價外費用怎么做分錄
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2021-07-16
在個人所得稅申報時，利、股、紅所得0701中的070101利、股、紅所得A（20%）與070103利、股、紅所得C（稅率5%）各是在什么情況下申報使用？
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2017-06-26
個體戶查賬征收，個體經(jīng)營所得稅是不是收入減成本費用后的所得額乘以所得稅稅率？還是直接收入乘以所得稅稅率？
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2019-10-12
如何計算所得稅費用？比如說算出本年利潤貸方1萬，那在算所得稅費用的時候是10000*5%=500，然后寫分錄借：所得稅費用500 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 ；借：本年利潤貸：本年利潤 。是這樣嗎？
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2020-01-11
老師在實際運用應(yīng)付稅款法時，由于時間性差異對所得稅的影響，作為當期所得稅費用的增加或減少。為啥一定時期利潤表中反映的所得稅金額與所得稅前利潤相比 不等于當前所得稅稅率？
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2019-10-08
4月份做2022年度企業(yè)所得稅匯算清繳補交300元，當時借：所得稅費用 貸：應(yīng)交稅費-所得稅， 借：應(yīng)交稅費-所得稅 貸：銀行存款，借：利潤分配-未分配利潤 貸：所得稅費用，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)不對，該怎么調(diào)整科目
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2023-07-04
5.甲企業(yè)2006年12月30日購進一項固定資產(chǎn),原值為1020萬元,使用年限為10年,會計上按雙
倍余額遞減法計提折舊,而稅法上則規(guī)定采用年限平均法計提折舊,兩種方法下凈殘值均為20萬元。200年12月31日該項固定資產(chǎn)發(fā)生減值80萬元2008年甲企業(yè)的利潤總額為1000萬元,稅率為25%,要求,計算2008年末由該項固定資產(chǎn)引起的遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負債,并編制會計分錄
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2021-12-08
老師；企業(yè)所得稅記賬憑證
摘要；付稅款 借；所得稅費用
貸；應(yīng)交稅費-所得稅
摘要；付稅款 借；應(yīng)交稅費-所得稅
貸；銀行存款
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2022-07-05
5月做企業(yè)所得稅匯算清繳時，補繳的企業(yè)所得稅。是借以前年度損益調(diào)整，貸所得稅費用，再借所得稅費，貸銀行存款嗎
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2021-06-10
請問，外經(jīng)證預(yù)交的個人所得稅怎么處理？要是進入所得稅費用— —個人所得稅科目，匯算清繳時企業(yè)所得稅申報表怎么填。
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2020-01-07
權(quán)威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標識
全國公安機關(guān) 實名認證 雙軟認證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認證證書
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