;)
請問，外購了手機等等，發給員工，當福利了，每人都有，增值稅是不用視同銷售的，但是所得稅需要視同銷售，問題是，在所得稅視同銷售的時候（匯算清繳時），要不要考慮增值稅？因為計入管理費用福利費我記的是10萬，如果考慮所得稅的視同銷售，在5050納稅調整表的計入福利費要不要記13萬？
1/1764
2020-05-02
老師，我的匯算清繳納稅調整明細表的業務招待費支出，稅收金額只能填小于賬載金額的60%嗎
1/890
2020-05-20
老師，您好！請問所得稅年報職工薪酬支出及納稅調整表工資薪金一欄，賬載金額是按照應付職工薪酬-職工工資的借方發生額填列？還是貸方發生額填列？
1/1033
2020-05-22
老師，您好！我們在2023年做了一批固定資產的報廢，因為還沒有提完折舊，所以剩下的折舊金額計入了營業外支出了，這個金額現在我除了填寫那個一般企業成本支出明細表的營業外支出-其他這里以外，那張資產損失稅前扣除及納稅調整明細表要填嗎？
7/150
2024-03-13
老師你好，請問一下，所得稅資產折舊，攤銷及納稅調整明細表里資產計稅基礎和稅收折舊額，攤銷額怎么填？我填的對嗎？
1/1164
2020-04-03
老師，請問一下所得稅匯算中，資產折舊、攤銷情況及納稅調整明細表中第4列的資產計稅基礎那里怎么填寫？
1/1589
2019-05-17
企業所得稅匯算，職工薪酬支出及納稅調整明細表，
稅收金額是交的個稅的工資總額嗎？
1/1474
2020-05-22
我們公司平時參加展會的相關費用入賬科目是銷售費用-展覽費，請問展覽費是不是應該算是業務宣傳費，是不是需要在匯算清繳的時候填報廣告費和業務宣傳費納稅調整明細表？
1/12468
2019-04-22
老師，請問下，今天看到專管員在群里通知，喊我們單位要及時通知員工輸個所匯算，特別是建筑，勞務企業，符合放棄匯算條件的也要進個稅APP里點擊放棄，否則視為未匯算，還說這個人稅匯算，直接影響到我個企業的工資收是否真實，繼而影響企業所得稅，請問這個意思是說我們的個稅申報19.12月止的數據要和企業所得稅匯算的職工薪酬支出及納稅調整明細表的數據要一致嗎？是這個意思嗎？怎么覺得這兩個數據同步不了呢？算不到一樣呢？
1/1036
2020-06-19
18年收到穩崗補貼400多元，請問這屬于不征稅收入嗎，匯算清繳時需要填A105040表《專項用途財政性納稅調整明細表》嗎？
1/4389
2019-05-29
請問老師，我公司2019年有個理財產品的利息收益做了投資收益，對于此筆收益，企業所得稅稅算清繳時，是不是要在“投資收益納稅調整明細表”中，項目: “其他” 的“賬載金額”與“稅收金額”分別填上收益金額？
1/845
2020-04-28
工商年報的財務報表是按2017年12月的報表填寫的吧，跟按匯算清繳調整后的所得稅數據沒有關系吧！！
1/310
2018-04-18
這月，我做的借以前年度損益調整貸利潤分配，在填資產負債表是，貸方利潤分配金額用填到負債表里嗎，
1/537
2018-03-08
以前的會計科目匯總表算錯了。資產負債表的應交稅費應該是4194.47 報的10月份的只有1017.67 調整分錄怎么寫
1/428
2018-11-22
老師，企業匯算清繳的職工工資調整表，賬載金額，實際發生數，稅收金額是根據財務報表的哪些數填寫的
1/494
2020-05-25
營業稅金及附加年底是平的，填寫企業所得稅報表需要填整年下來繳交的數字嗎，是填寫在哪個表呢？
1/697
2020-03-18
這個分錄我做在4月份的帳中可以吧？手工做的科目匯總表匯總表中需要加以前年度損益調整一列嗎
1/574
2018-04-08
上個月勞務成本記管理費用了，這個月沒法調整了吧，利潤表都是發生額，動哪個出來的利潤表都不對
1/801
2019-05-04
一般納稅人科目余額表應交增值稅貸方余額和我表上應交增值稅數額不一致，請問怎么給調整過來
1/950
2020-06-08
老師，你好！免抵退稅申報匯總表進料加工核銷應調整免抵退稅額是負數，應該在增值稅申報表哪里填寫？
1/584
2022-08-13
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
