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一般納稅人 他買了稅控盤了，是借：管理費(fèi)用 貸：庫存現(xiàn)金820 同時(shí)他上月的銷項(xiàng)稅2020 進(jìn)項(xiàng)稅1000 應(yīng)該繳納1020的增值稅，分錄如果完整的話是：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）2020 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）1000 ，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）1020 ，最后一步就是把這個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)平 分錄是：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）1020，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅1020 那么這筆稅控盤820 抵稅款時(shí)應(yīng)該怎么做分錄
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2017-01-05
一般納稅人發(fā)生增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備技術(shù)服務(wù)費(fèi)300和技術(shù)維護(hù)費(fèi)280，會計(jì)分錄這兩種做法都是對的嗎？這兩種有什么區(qū)別呢？
1 借：管理費(fèi)用 300
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅款） 280
貸：銀行存款 580
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2019-06-19
建筑業(yè)一般納稅人設(shè)計(jì)費(fèi)可以開具增值稅專用發(fā)票抵扣嗎？如果抵扣企業(yè)所得稅匯算清繳需要調(diào)增嗎
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2021-07-20
一般納稅人，前期有可抵減稅控盤余額600，本月只只有一筆銷項(xiàng)26需抵減，請問會計(jì)分錄怎么做？
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2021-10-17
老師請教：工程小規(guī)模企業(yè)9月在稅務(wù)局給對方代開增值稅專稅90800元，會什分錄 借：應(yīng)收賬款 90800
貸：工程結(jié)算 88076
貸：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅2724（銷項(xiàng)）
這樣做對嗎
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2016-10-06
多個(gè)公司能否共用一臺稅控機(jī)
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2020-01-15
去年的增值稅專用發(fā)票沒有抵扣，也沒有入費(fèi)用，今年再直接入費(fèi)用，勾選抵扣可以嗎？不在收到發(fā)票當(dāng)月入費(fèi)用
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2022-04-09
老師，我稅控盤分錄這么做的，借管理費(fèi)用，貸，現(xiàn)金。抵扣時(shí)借應(yīng)交稅費(fèi)，貸營業(yè)外收入，12月份賬已經(jīng)報(bào)了，怎么辦？
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2017-01-14
購買的稅控盤200元和服務(wù)費(fèi)280元，這個(gè)費(fèi)用是全額抵稅嗎，一般納稅人和小規(guī)模的會計(jì)分錄各是怎么做的？
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2019-03-22
小規(guī)模，新開辦服務(wù)業(yè)購的稅控盤，可以借管理費(fèi)用——開辦費(fèi)，貸銀行嗎？還是直接借應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣稅費(fèi)，貸銀行
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2019-01-09
稅控盤服務(wù)費(fèi)全額抵扣的那種得是先一個(gè)月得需要去稅務(wù)局備案，后一個(gè)月才能全額抵扣嘛？
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2018-11-29
發(fā)票上寫的是航信申報(bào)系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)喃 是普通票，可以抵扣嗎，這個(gè)屬于稅控全額抵扣的范圍嗎
1/1046
2018-01-05
小規(guī)模小微企業(yè) 2018年1月份購買的稅控盤共770元，1月份做賬了 沒有抵扣 這個(gè)月可以抵扣嗎？
1/991
2018-07-25
老師你好：這幾個(gè)題怎做，謝謝！
一、單選
1.一般納稅人初次購買增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備支付的費(fèi)用以及繳納的技術(shù)維護(hù)費(fèi)允許在增值稅應(yīng)納稅額中全額抵減的，按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額，應(yīng)借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）”科目，貸記（ ）科目。
A.管理費(fèi)用
B.營業(yè)外收入
C.應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
D.應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額抵減）
A B C D
6.下列有關(guān)設(shè)定提存計(jì)劃的表述中，正確的是（ ）。
A.企業(yè)為職工繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)屬于設(shè)定提存計(jì)劃的內(nèi)容
B.企業(yè)為職工繳納的醫(yī)療保險(xiǎn)屬于設(shè)定提存計(jì)劃的內(nèi)容
C.在設(shè)定提存計(jì)劃下企業(yè)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)與基金資產(chǎn)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)
D.在設(shè)定提存計(jì)劃下企業(yè)向獨(dú)立基金繳費(fèi)金額不固定，需要負(fù)擔(dān)進(jìn)一步支付義務(wù)
A B C D
9.投資者從所投資公司獲得股息、紅利所得100萬元，其應(yīng)繳納個(gè)人所得稅為（ ）萬元。
A.10
B.20
C.30
D.0
A B C D
二、多選題
1.下列有關(guān)設(shè)定收益計(jì)劃的表述中，正確的有（?。?。
A.設(shè)定受益計(jì)劃發(fā)生的精算收益，應(yīng)當(dāng)
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2017-12-29
一般納稅人發(fā)生增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備技術(shù)服務(wù)費(fèi)300和技術(shù)維護(hù)費(fèi)280，會計(jì)分錄這兩種做法哪個(gè)是對的？
1 借：管理費(fèi)用 300
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅款） 280
貸：銀行存款 580
2 借：管理費(fèi)用 580
貸：銀行存款 580
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅款） 280
貸：管理費(fèi)用 280
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2019-06-19
稅控設(shè)備沒用過,能退嗎
1/740
2015-11-22
我是小規(guī)模納稅人，現(xiàn)有2020年和2021年稅控盤技術(shù)維護(hù)費(fèi)520元，企業(yè)之前開普票少一直沒有交增值稅，去年之前都是代開專票在稅務(wù)大廳窗口繳納的增值稅，所以一直掛賬沒用掉，今年這邊實(shí)行全電發(fā)票，自己可以開專票了，現(xiàn)在是2季度，下月需要繳納增值稅，請問納稅申報(bào)時(shí)可以抵扣2020和2021年的稅控盤技術(shù)維護(hù)費(fèi)嗎？
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2023-06-23
公司員工聚餐，需要按人申報(bào)個(gè)稅后，企業(yè)所得稅稅前才能扣除吧
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2021-06-12
公司給員工節(jié)日禮品，進(jìn)項(xiàng)稅需要轉(zhuǎn)出，但是所得稅前可以扣除嗎？
1/641
2021-04-24
申請外地經(jīng)營涉稅報(bào)告表，上面的合同金額一定要填合同總額嗎
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2018-09-14
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
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