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某公司有一項資產損失500萬元可以在企業所得稅稅前扣除，假設該公司當年營業利潤200萬元，那么可以今年先扣除200萬元，以后年度再扣除剩余的300萬元嗎？
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2019-02-25
2020年度申報所得稅是虧損，2021年度季報有盈利，為啥季度預交所得稅沒有減以前年度虧損？
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2021-04-13
請問老師，一季度盈利，但有以前年度虧損未彌補，一季度如何申報企業所得稅才不至于預交稅呢？
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2023-04-17
老師，以前年度銷售退回，會計分錄怎么做？要通過利潤分配還是直接沖減本年度的收入成本？
1/1622
2017-10-16
公車停車費發票抬頭只能開車牌號的情況下，能否計入可稅前扣除的停車費？或者員工福利費？
1/1573
2021-10-20
這道題成本法變權益法的時候，調整以前年度的分配現金股利100w，
為什么不做:借：應收股利 貸：長投-損益調整
而是直接沖減了投資收益
1/2066
2020-07-31
公司年銷售收入 5000萬元 , 如稅前利潤為299萬或305萬 應該各繳納多少企業所得稅?
1/898
2022-05-25
某公司2022年1月只生產丁產品，有關資料如下:期初存貨量100件(假定與本期生產產品的成本水平相同)，本期生產量800件，本期銷售量600件，期末存貨量300件，單位產品變動生產成本30元，固定制造費用4800元;單位產品變動期間成本0元，固定期間成本3000元;該產品單價60元。要求:采用兩種成本計算法分別計算稅前利潤。
1/2045
2022-06-05
老師好，我這里有個問題詢問一下老師。企業還貸款本金，最后還多了300元到貸款賬戶，請問多還的300元怎么做分錄？（原分錄：借銀行存款 貸短期借款）。如果是還利息？多還部分能出費用？能稅前抵扣？
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2022-10-28
麻煩王老師解惑一下，這是所得稅一章中，未決訴訟均不應該稅前扣除，本題怎么說沒有差異？擔保300萬增加營業外支出，會致利潤減少啊，怎么不用調整呢？
2/1493
2020-06-15
我公司與別的公司合作，并建立了共管賬戶，賬戶名是我們公司，平時收入的款項打到此共管賬戶，發票由我公司開，合作過程中費用兩家公司約定承擔部分，在交企業所得稅前利潤由兩家公司按比例分紅，但我公司不想交分出去的那部分利潤的企業所得稅，我公司現在應該怎么做
8/1619
2021-07-25
老師，企業存在以前年度虧損20000，本季度盈利15000，還需要計提企業所得稅嗎？怎么做分錄呢？
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2023-07-12
老師你好，公司籌建期間的辦公費，招待費，培訓費，福利費都可以稅前扣除嗎？還是按比例扣除？
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2021-11-25
老師好：新公司，公司在籌建期在廠房還在裝修期間，辦公地設在公司租給員工做宿舍的樓里，從1月一直到6月，7月正式搬入裝修好的廠房辦公樓，請問這6個月的房屋租金如何分割，需要做一些什么單據，稅務局才能認可在稅前扣除，而不是把宿舍租金都歸入福利費中核算？
1/1152
2016-08-26
個人承擔的部分由公司繳納，那我改為營業外支出吧，如果做福利費的話，就不能稅前扣除了吧？
1/360
2018-10-13
新公司，公司在籌建期在廠房還在裝修期間，辦公地設在公司租給員工做宿舍的樓里，從1月一直到6月，7月正式搬入裝修好的廠房辦公樓，請問這6個月的房屋租金如何分割，需要做一些什么單據，稅務局才能認可在稅前扣除，而不是把宿舍租金都歸入福利費中核算？
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2016-08-26
老師，你好！我公司成立于2017年，在去年三季度以前一直都是虧損狀態，去年四季度有盈利，利潤總額本年累計是正數，季報四季度所得稅時，用四季度的盈利彌補了以前年度虧損，所以沒有繳納所得稅，所以所得稅費用是0，凈利潤和利潤總額數是一樣的，那我現在報送工商年報時，是不是跟財報利潤表的數保持一致就可以了？
1/396
2021-03-18
單位以前年度利潤是負數，沒有交企業所得稅，但是這個季度生意特別好，利潤挺高的，那這個季度要不要交企業所得稅？
1/862
2019-09-29
以前年度未彌補虧損1000，今年利潤60，請問12月份要不要計提所得稅
1/531
2020-01-02
公司因為這幾年資金緊張 在2020年賣房子 日常業務是餐飲， 以前年度虧損金額很大 所以目前季度、年度的盈利不好，都是不用交企業所得稅
1/718
2022-08-11
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