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第一題
1.甲商店 （增值稅-一般納稅人）
主要從事副食品批發.零售業務
今年8月有關經營情況如下：
(1） 向棗農收購一批紅棗，農產品收購發票上注明買價30000元
(2） 銷售煙酒商品取得含稅價款4095000元，另收取食品包裝袋價款2340元
(3） 將一批自制糕點作為職工福利，成7020元
（4） 以經營租賃方式出租設備取得不含稅租金收入 50000元，支付設備維修費，取得普通發票上注明金額3000元。
(5） 將一臺2008年3月購進的設備轉讓，原值100000元，賬面凈值15000元，轉讓價為含稅金額13200元。
本用取得的相關票據符合稅法規定，并在當月通過認證和扺扣。
根據上述資料回答下列問題：
(1)當當期的銷項稅額為多少元？
(2） 當期可抵扣的增值稅進項稅為多少元？
(3）該企業當期應向稅務機關繳納增值稅合計為多少元？
1/363
2023-11-06
承包一家服裝廠廠房改造工程，工程總價款500萬元，建筑公司購進用于改造工程的材料，取得增值誰專用發票注明的價款為80萬元。另支付水電費，取得專用發票注明稅額為3萬元。應繳納的增值稅是多少
1/2560
2018-03-20
12月底結賬增值稅是5095.05 計提附加稅611.4 現在申報增值稅發現 服務的不含稅收入6萬多，未達到季報的征稅范圍，但是賬已經把這部分附加稅計提了，現在是要把12月份的賬從新修改還是在1月份里在做修改？
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2019-01-08
請問這兩個未交增值稅有什么不一樣？應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅、應交稅費-未交增值稅。
1/639
2014-10-31
為什么增值稅科目余額表應交增值稅—未交增值稅金額和報稅主表里的該繳納增值稅金額不一樣
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2021-11-09
沒有什么應交增值稅--銷項，應交增值稅--進項，應交增值稅--未交增值稅，來回轉回的這種二級科目嗎
2/7
2024-10-17
老師，由于財務的疏忽，未知增資的具體時間，公司章程一直存放老板處，逾期了很久，這樣的情況怎么處理比較好？立刻增資，然后可以不去修改章程嗎？因為涉及了逾期
1/513
2020-04-05
增值稅
借:應交稅費--應交增值稅--轉出未交增值稅
貸:應交稅費--未交增值稅老師，外賬的增值稅是上面這個分錄嘛，內賬的增值稅卻列入了稅金及附加里面，區別在哪里呀？
1/178
2024-01-10
老師，小規模納稅人增值稅是一個季度繳納一次哈？那做賬是不是到了季度末，把一月二月，三月，所有增值加總，然后把合計加總的增值稅第三個月月末一次性轉入應交增值稅 轉出未交增值稅中，然后把應交增值稅 轉出未交增值稅轉入應交增值稅，未交增值稅中呢？第四個月就直接繳納，做賬借：應交增值稅 未交增值稅 貸：銀行存款
1/349
2023-03-15
老師固定資產設備已經使用2，改建后增值部分+余值，從新計算折舊額，還有使用年限是按8年計算么
1/1153
2019-09-18
代扣代繳增值稅。中方付外方。合同金額1060（含增值稅金額），實際付對方多少？若是付1060，再替他繳增值稅60，后期抵進項稅，沒問題。但不還是外方沒有繳稅，他多得了嘛。為啥？若是付1000，再替他繳增值稅60，沒問題。憑啥60后期中方還可以抵進項稅，這不還是沒繳稅嘛。為啥？盼回，謝謝~
1/415
2022-04-05
老師，因我沖紅發票有多交的增值稅1796.13，現在我要抵這一期的增值稅699.03，要填附表四哪一欄呢，主表又填哪一欄呢
1/255
2020-01-11
小規模納稅人定期定額征收的一個季度3600元。九月代開了增值稅專用發票。那么十月份如何填寫增值稅申報表？
1/864
2018-10-03
去年緩繳增值稅附加，今年逾期繳費，已經計提，現在銀行交去年緩繳增值稅附加，城市建設維護稅，為什么是負數了
1/206
2023-06-28
老師，增值稅納稅申報表主表，第25行=第27行=第30行，和賬上哪個數，能對上？是應交稅費_未交增值稅的期初余額嗎？
1/1565
2020-08-04
一般納稅人企業，月末應交稅費 應交增值稅為負數，還需要做結轉的會計分錄嗎？正常應交增值稅期末該如何結轉？
10/4431
2020-01-20
本月銷項大于進項，，但是加上上期留底還是不用交增值稅 這種情況月底需要結轉銷項和進項稅指未交增值稅嗎
1/1420
2019-06-13
營改增后有形動產租賃的稅率是多少？
1/814
2017-06-07
稅務局通用機打發票營改增后還有嗎？
1/726
2017-08-24
營改增之前先把工程款發票開了行嗎
1/1123
2016-04-25
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