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16年有一筆滯納金，分錄，做成了，借：未分配利潤 貸：銀行存款 因為今天國稅老師打電話說，我這筆所得稅的滯納金沒有稅前減掉，我后來去翻憑證，發現分錄沒有做到營業外支出，做了未分配利潤去了。我要怎么修改過來，15年的稅16年繳納的，現在國稅認為我這一筆稅前沒有減掉，營業外支出-滯納金不能結轉到利潤分配-未分配利潤吧？
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2018-02-23
“對于累積帶薪缺勤，企業應當在職工提供服務從而增加了其未來享有的帶薪缺勤權利時，確認與累積帶薪缺勤相關的職工薪酬，并以累積未行使權利而增加的預期支付金額計量。”請問這句話什么意思？能舉個例子嗎？謝謝！尤其不明白-1.并以累積未行使權利而增加的預期支付金額計量。 這句話怎么斷句？以 預期支付金額 計量 是這樣嗎？
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2018-11-01
是一般納稅人 公司。1.每次，當月應交的稅費下月才交。是不是都需要結轉到“應交稅費-未交增值稅”科目下 ？結轉的分錄是： 借：“應交稅金——應交增值稅-銷項稅額” 貸：“應交稅金——未交增值稅”下月繳納時的分錄是： 借：“應交稅金——未交增值稅” 貸：“銀行存款”是這樣嗎？？？ 2.當月上交當月增值稅，就不許要結轉了，直接分錄是： 借：“應交稅金——應交增值稅-銷項稅額” 貸：“銀行存款”如果當月有進項抵扣，分錄是: 借：“應交稅金——應交增值稅-銷項稅額” 貸
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2017-08-27
請問小規模公司重來沒有開過發票（沒有買金稅盤），但是最近在3-5月都分別預收了貨款，我可以做一部分未開票收入，還是要全部一次性做筆未開票收入
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2020-06-29
公司還未建立工會組織（已成立四年），稅務局要求繳納工會籌備金，但是并未派人協助建立工會，賬上根據應付職工薪酬貸方*0.4*0.02計提工會經費，這樣有錯嗎
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2019-04-10
向通達公司購入原材料2000千克，單價55元，取得增值稅專用發票，稅率按16％，款項尚未支付，材料尚未驗收入庫，另用現金支付采購人員的工資2000元。如何寫分錄
1/2031
2019-07-06
檢查發現，之前會計未將2023年的費用票金額大概5000多入賬，我直接做在2024年1月份賬務，借：利潤分配-未分配利潤 貸：其他應付款 可以嘛，之前走的是其他應付款
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2024-02-18
金蝶軟件應交稅費下設置應交增值稅-未交增值稅怎么設置 進項稅借方有余額 月底的時候是不是做借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸：應交增值稅進項
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2017-02-22
銷項大于進項稅額，是計提的，借：應交稅費 應交增值稅 轉出未交增值稅 貸：應交稅金 未交增值稅，那我想問的是進項大于銷項稅額需要計提嗎？計提的分錄是？
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2017-03-27
預付的廠房租金在發票未到的情況下如何核算？還有預付的設備搬運費在發票未到的情況下月底如何核算？上述支出如果當月要進入成本又如何核算？謝謝！
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2017-08-11
老師 上月發票開錯 我本月開了紅字發票 又重新開正確的出來 那這兩部分的增值稅 要結轉到 應交稅費～增值稅～轉出未交增值稅 再到 應交稅費～未交稅金么
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2020-03-16
融資租賃的未確認融資費用，這一個科目的完整分錄是什么？比如這項固定資產要花300萬，首付30%，付了90萬，長期應付款和未確認融資費用的金額從何計算
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2020-04-22
公司上一年度期初的現金賬戶有余額，但是未錄入也沒有業務，也未入賬，全部都是0結轉了。本年度才開始正式入賬發生業務。這個期初余額應該怎么做憑證呢？
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2019-07-30
如果甲方帳單未稅總額是1萬元，它原來做現金未稅的，4月份要乙方開13%增值稅出去給他，那乙方需要加幾個點，才能維持原價不變呀，怎么列算式計算的呢？
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2019-04-04
我想把我公司每月應收款，實收款(收款金額/日期/銀行收款人/扣款/含稅未稅)，未付款/相關業務員等資料作到一個表格里，有沒有好的推薦？公司客戶有一兩百個
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2019-05-21
老師由于我未計提去年的所得稅，今年用了以前年度損益調整科目，導致利潤表的資產負債表的未分配利潤不一致，就差了以前年度損益這個金額，改怎么調整？
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2023-10-17
未分配利潤怎么算出來的，我這里看到資產負債表里面有實收資本和未分配利潤有金額，但我看到資產合計和負債及所有者權益合計竟然相同，請老師指點
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2017-05-31
老師，資產負債表中未分配利潤期末余額等于科目余額表中的的期初未分配利潤加本年利潤，也等于資產負債負債表中的期初余額加利潤表中的本年累計金額？
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2021-11-21
未收款也未開票，稅務局要求先做未開票收入，分錄咋做，及后續咋處理，
3/2001
2018-10-05
2015年12月31日，甲公司某在建工程項目的賬面價值為2 500萬元，預計至達到預定可使用狀態尚需投入200萬元。該項目以前未計提減值準備。由于市場發生了變化，甲公司于年末對該在建項目進行減值測試，經測試表明：扣除繼續在建所需投入因素預計未來現金流量現值為1 800萬元，未扣除繼續在建所需投入因素預計的未來現金流量現值為1 950萬元。2015年12月31日，該項目的市場出售價格減去相關費用后的凈額為1 500萬元。甲公司于2015年末對在建項目應確認的減值損失金額為（ 700 ）萬元。預計未來現金流量現值為啥是1800
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2020-02-25
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