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查賬征收的個體戶也適用于季度收入未超9萬免交增值稅嗎？
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2017-01-11
增值稅納稅表第38欄期末未交查補稅額有數，為什么沒法扣款
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2021-05-25
老師，小規模納稅人，這個季度銷售收入含稅24萬元，未達起征點，分錄：借應收賬款24萬，貸主營業務收入237623.76，貸應交稅費—應交增值稅2376.24。還有一筆場地租賃費含稅10萬元，分錄：借應收帳款10萬，貸其他業務收入95238.10，貸應交稅費—應交增值稅4761.9。請問季報時只收了租賃產生的稅金，主營業務收入未達啟征點未交增值稅，我現在把免稅2376.24元是不是：借應交稅費——應交增值稅2376.24，貸營業外收入—減免增值稅收入2376.24。這樣對嗎？感謝老師回復
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2025-04-17
老師你好，公司上個月還有應交增值稅（進項稅）未抵扣稅額大于這個月應交增值稅（銷項稅）要交的稅額，這種情況下還要計提附加稅嗎？謝謝
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2020-02-22
9月份去拿八月份的水費收據和支出了，應當放入那個月記賬
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2017-09-06
稅務局代開發票運費3200繳納30%增值稅93.2，未交附加稅個稅。請問個人增值稅起征點？附加稅起征點？
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2019-04-24
幾年前建帳時，應交稅金科目設置如圖。因為小微企業，建帳以來217101應交增值稅下的明細科目一直未用，收入都用217102未交增值稅過的，然后再轉到營業外支出（但總覺得未交增值稅不太妥）。今年可以刪除217101下的那些三級科目，只保留217101二級科目，以后收入都用它來做收入的稅金嗎？
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2019-04-06
請問老師，小規模納稅人收入的稅金做銷項稅還是未交增值稅
1/999
2019-10-14
未開增值稅發票要交納城市維護建設稅、教育費、地方教育費嗎？
2/848
2018-12-11
一般納稅人發生業務，有進項有銷項，每月未交增值稅怎么結轉？
1/752
2018-02-06
請問一下老師，小規模納稅人月底要不要做未交增值稅轉出呢？
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2020-03-26
小規模開具普票季度未超出30萬的額度，免交增值稅，請問一下，減免的應交稅費-應交增值稅，是當月做減免分錄轉營業外收入還是次月做分錄？
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2024-03-01
本期未認證的進項稅額是計入“應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅額\",那么下棋認證了，但是公司一直沒有開票，那么是將其轉入”應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅額“還是”應交稅費-應交增值稅-進項稅額“呢？
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2019-12-20
收到發票未認證是否也可以用待抵扣進項稅來做分錄 借：原材料或庫存商品 應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅 貸：應付賬款下月認證時借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額貸：應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅
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2018-08-22
16年的進項需要轉出，那么第一步以需要轉出的發票復印件為憑證，借：營業外支出 貸：應交稅金-應交增值稅-進項稅額轉出；第二步月末結轉；第三步交納稅款時: 借：應交稅金-應交增值稅-未交增值稅，貸：銀行存款，對嗎？
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2017-12-27
1O月開專票5萬，11月未開票，12月開普票20萬，需交多少增值稅
1/289
2019-12-25
季報的小規模納稅人未交增值稅是按月轉出，還是按季度轉出
1/582
2019-10-09
請問下老師，減免費金稅盤維護費，月末用沖減未交納增值稅嗎
3/423
2021-09-07
增值稅還用計提嗎？我上個月計提了，這個月轉出未交稅有余額
1/600
2018-11-08
要預估未來3個月的增值稅及附加稅能交多少稅，怎么預估啊
3/1694
2018-10-16
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