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在匯算清繳做調(diào)整的分當(dāng)是：借：管理費(fèi)用 貸：預(yù)付賬款，借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅金--應(yīng)交企業(yè)所得稅 有什么關(guān)系？
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2017-09-28
這個(gè)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)A類表格是不是匯算清繳的表，只要在19年5月前填完就可以了。、
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2019-01-12
您好，老師，本年匯算清繳涉及一項(xiàng)可以抵扣的遞延所得稅資產(chǎn)，可以退稅，那么我還應(yīng)該通過(guò)借以前年度損益調(diào)整貸遞延所得稅資產(chǎn)嗎？調(diào)整去年還是本年？
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2020-05-18
老師:你好!我想咨 詢一下19年企業(yè)所得稅企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表103資產(chǎn)總額是填營(yíng)業(yè)執(zhí)照上的還是填資產(chǎn)負(fù)責(zé)表上的資產(chǎn)總數(shù)?
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2019-05-27
彌補(bǔ)以前年度虧損，已經(jīng)超過(guò)了五個(gè)會(huì)計(jì)年度，但后面還是存在著虧損，然后報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)就自動(dòng)彌補(bǔ)虧損了，那這個(gè)到時(shí)候報(bào)年報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候是要做匯算清繳，不能做彌補(bǔ)虧損了么？按當(dāng)年的經(jīng)營(yíng)狀況繳納企業(yè)所得稅么？
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2019-03-12
老師，19年忘了計(jì)提企業(yè)所得稅，19年已結(jié)賬，現(xiàn)在怎么調(diào)整呢？具體的會(huì)計(jì)分錄怎么寫?沒(méi)有以前年度損益調(diào)整科目
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2020-03-14
2019年第三季度預(yù)繳企業(yè)所得稅，出具匯繳報(bào)告，如果是全年虧損的，那已經(jīng)繳的那部分是不是會(huì)在年度納稅申報(bào)表主表第33欄退稅的那一欄體現(xiàn)呢
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2020-04-24
以前年度損益調(diào)整，因累計(jì)是虧損，不涉及應(yīng)交企業(yè)所得稅科目，會(huì)計(jì)分錄如何做？比如應(yīng)酬費(fèi)40%不能稅前扣除，需要調(diào)整上一年度的利潤(rùn)，這種情況會(huì)計(jì)分錄怎么做？
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2023-05-03
年末計(jì)提企業(yè)所得稅。
借：所得稅-當(dāng)期所得稅費(fèi)用
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
匯算清繳彌補(bǔ)虧損了不用交了，分錄如下
1.借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸：以前年度損益調(diào)整
2.借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
老師能給講下這個(gè)以前年度損益調(diào)整在這兩步各都是什么意思嗎 就是代表的是xx增加了xx減少
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2021-05-30
應(yīng)納稅所得額=收入-成本-稅金+營(yíng)業(yè)外收入-營(yíng)業(yè)外支出+納稅調(diào)整額。 應(yīng)納稅所得額=收入總額-不征稅收入-免稅收入-各項(xiàng)扣除-準(zhǔn)予彌補(bǔ)以前年度虧損。 這兩種有什么區(qū)別？
2019-08-02 16:28
1/1392
2019-08-02
小規(guī)模企業(yè)，進(jìn)行2019年匯算清繳，打開(kāi)后里面只有一個(gè)“企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表”其它需要填寫的表呢（資產(chǎn)負(fù)債利潤(rùn)等那些匯算清繳需要填的表）
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2020-05-12
017年12月未計(jì)提企業(yè)所得稅及城建稅已經(jīng)做賬以前年度損益調(diào)整在匯算清繳的時(shí)候要怎么處理
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2018-03-19
匯算清繳A000000企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表怎么填寫
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2021-05-13
應(yīng)納稅所得額=收入-成本-稅金+營(yíng)業(yè)外收入-營(yíng)業(yè)外支出+納稅調(diào)整額。 應(yīng)納稅所得額=收入總額-不征稅收入-免稅收入-各項(xiàng)扣除-準(zhǔn)予彌補(bǔ)以前年度虧損。 這兩種有什么區(qū)別？
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2019-08-02
企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表中這個(gè)資產(chǎn)總額怎么填，是18年10月注冊(cè)的公司，當(dāng)時(shí)季度報(bào)稅時(shí)填的是收入九萬(wàn)，成本十萬(wàn)就沒(méi)別的了，公司注冊(cè)資本是200萬(wàn)
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2019-03-22
老師，我想請(qǐng)教一下，企業(yè)招聘退伍軍人取得稅收優(yōu)惠6000元，平時(shí)沒(méi)有抵扣增值稅等，可以在企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表進(jìn)行申報(bào)抵扣6000元嗎
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2022-03-31
公司注銷，匯算清繳，企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表，怎么填，
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2022-03-08
你好企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表中的108采用一般企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表格式2019，選“是”跟“否”的時(shí)候我選成是了，我們是小規(guī)模，我查百度大家都說(shuō)要勾選否，這會(huì)改不了！
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2021-04-28
請(qǐng)問(wèn)下 跨年度的退稅到賬了 怎么做分錄啊 去年交的所得稅
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2021-07-15
老師，個(gè)人所得稅年度匯算，年薪超過(guò)六萬(wàn)以上是不是有補(bǔ)貼？
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2020-04-13
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
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