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某企業(yè)為增值稅一股納稅人！ 2021年5月有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下:
（1)購(gòu)進(jìn)原材料，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的稅額為54萬(wàn)元，支付其運(yùn)輸費(fèi)取得的增值稅專用發(fā)票上注明的稅額為0.9萬(wàn)元；
(2》從國(guó)外進(jìn)口原材料一批，海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書(shū)上注明增值稅為0.52萬(wàn)元；
(3)銷(xiāo)售A產(chǎn)品取得含稅價(jià)款621.5萬(wàn)元，收取包裝物押金1.13萬(wàn)元沒(méi)收逾期未退還包裝箱押金3.39萬(wàn)元=
(4）將自產(chǎn)的新產(chǎn)品B產(chǎn)品8箱作為樣品臘送給客戶，成本1萬(wàn)元/箱無(wú)同類產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格。
(5)銷(xiāo)售A產(chǎn)品150箱，其中100箱不含增值稅單價(jià)為1.2萬(wàn)元/箱，50箱不含增值稅單價(jià)1.3萬(wàn)元/箱。
已知：A產(chǎn)品、B產(chǎn)品增值稅稅車(chē)為13%，成本利潤(rùn)率10%。取得的增值稅專用發(fā)票已要求：計(jì)算該企業(yè)2021年5月增值稅應(yīng)納稅額。
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2021-12-29
老師問(wèn)下“應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅”和“應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--轉(zhuǎn)出未交增值稅”使用時(shí)有什么區(qū)別？
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2019-11-06
我司獲得品牌授權(quán)后，向下授權(quán)，授權(quán)方要求我們開(kāi)具無(wú)形資產(chǎn)＃品牌授權(quán)稅目發(fā)票，我們本身無(wú)商標(biāo)，可以開(kāi)嗎？如果不行，我們要開(kāi)什么稅目發(fā)票企業(yè)管理服務(wù)費(fèi)可以嗎？
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2022-09-22
為什么只是股東價(jià)值最大化？是否狹隘呢
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2022-09-05
價(jià)值9000元油煙凈化器屬固定資產(chǎn)哪一類？
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2020-02-18
這個(gè)成本模式怎么轉(zhuǎn)化成公允價(jià)值模式
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2022-04-26
老師您好，我們是研發(fā)公司，計(jì)入費(fèi)用化、資本化的數(shù)是靈活的，我們是研發(fā)出一個(gè)產(chǎn)品就會(huì)申請(qǐng)一項(xiàng)專利權(quán)，針對(duì)一項(xiàng)專利權(quán)，例如2022年11月份研發(fā)人員工資共計(jì)1萬(wàn)元，我可以計(jì)入費(fèi)用化5000元，資本化5000元，也可以入費(fèi)用化3000，資本化7000元，如果是內(nèi)賬，我把都做成費(fèi)用，資本化沒(méi)有數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入無(wú)形資產(chǎn)，是不是也不行呢？
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2022-11-17
甲企業(yè)為增值稅一般納稅人2019 年7月發(fā)生以下業(yè)務(wù)：購(gòu)進(jìn)節(jié)日禮品，取得增值稅專用發(fā)票上注明增值稅 2600，將其全部用于集體福利(2)從某增值稅小規(guī)模納稅人處購(gòu)進(jìn)原材料18000元，取得普通發(fā)票；支付運(yùn)輸企業(yè)不含稅運(yùn)輸費(fèi) 8000元，取得增值稅專用發(fā)票（3）銷(xiāo)售汽車(chē)裝飾物品，取得不含稅收入10000元：提供汽車(chē)修理勞務(wù)，取得不含稅收15000 元：出租汽車(chē)，取得不含稅租金收入 8000元
(4)當(dāng)月將企業(yè)使用過(guò)的2008 年購(gòu)入的一臺(tái)機(jī)器設(shè)備銷(xiāo)售，該機(jī)器設(shè)備購(gòu)入時(shí)不得抵扣目未抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，取得含稅銷(xiāo)售收入 10300 元，該企業(yè)未放棄減稅（5）因管理不善丟失一批本年5月份購(gòu)入的原材料（己抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額），賬面成本為 5000元(6)將一幢2015 年取得的廠房出售，取得含稅收入總額1550萬(wàn)元，該廠房購(gòu)置原值為 500萬(wàn)元，選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅辦法(7）本月進(jìn)口高檔化妝品一批，完稅價(jià)格 為 250000 元，關(guān)稅稅率為 20%，消費(fèi)稅率 15%。
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2022-03-30
河北張家口宣化區(qū)可以網(wǎng)上申請(qǐng)?jiān)黾悠眴?/span>
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2022-12-17
物業(yè)公司一般納稅人，收物業(yè)費(fèi)，項(xiàng)目較多，?所以用每月收款乘80％確認(rèn)收入，（這樣簡(jiǎn)化可以么？)其他做預(yù)收，預(yù)收部分怎么確認(rèn)收入？，如果收到100萬(wàn)那么是不是確認(rèn)5．66萬(wàn)增值稅，還是只將收入100x80％部分?1、06x0．06做為增值稅銷(xiāo)項(xiàng)
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2018-01-30
老師，我們是一家賣(mài)建材的公司，增值稅一般納稅人，我們公司買(mǎi)了種子種苗-花草種（一種綠化要用的膜），要賣(mài)給工程項(xiàng)目上。買(mǎi)的時(shí)候別人給我們的票是免稅的，那我們賣(mài)給工程項(xiàng)目上要開(kāi)發(fā)票增值稅的稅率是不是13%。
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2020-04-13
元,貨物底蘊(yùn)我國(guó)入關(guān)前發(fā)生的運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)和其他費(fèi)用共計(jì)為10萬(wàn)元。貨物報(bào)關(guān)后
化妝品進(jìn)口的關(guān)稅稅率20%,增值稅稅率為13%,消費(fèi)稅稅率15%)
(1)計(jì)算完稅價(jià)格是多少?
(2)計(jì)算關(guān)稅是多少?
(3)計(jì)算增值稅是多少?
(4)計(jì)算消費(fèi)稅是多少?
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2021-12-13
世京股份有限公司為增值稅一般納稅人，是一家化工企業(yè)，適用的增值稅稅率為13%。2018-2022年發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，請(qǐng)同學(xué)們進(jìn)行相關(guān)的賬務(wù)處理。
1. 該公司是在2018年由小張、小王和小李分別出資1000000元，2000000元和 3 000000元成立。
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2022-06-20
1.進(jìn)項(xiàng)可以抵扣的票必須是增值稅專用發(fā)票嗎？2.建筑安裝企業(yè)老工程項(xiàng)目要開(kāi)智能化工程款增值稅發(fā)票，現(xiàn)在要開(kāi)票的話是按簡(jiǎn)易征收3%,還是11%或17%？可否先開(kāi)票，后備案？3.省內(nèi)異地老工程給對(duì)方開(kāi)工程款票如何開(kāi)？
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2016-06-13
在中石化辦油卡，先充值了幾萬(wàn)怎么做賬
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2019-03-06
為什么BCD能使期末存貨價(jià)值發(fā)生變化呢？
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2016-04-30
請(qǐng)問(wèn)下老師，公司研究的無(wú)形資產(chǎn)，研究階段費(fèi)用化支出，稅法可以加計(jì)扣除，開(kāi)發(fā)階段符合資本化的，稅法也可以加計(jì)計(jì)算計(jì)稅基礎(chǔ)，那么開(kāi)發(fā)階段不符合資本化，屬于費(fèi)用化的，這部分怎么算？
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2022-07-04
老師，公告2022年第15號(hào)第一條說(shuō)的適用3%預(yù)征率的預(yù)繳增值稅項(xiàng)目，暫停預(yù)繳增值稅。適用小規(guī)模企業(yè)異地預(yù)繳3%增值稅嗎
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2022-07-12
請(qǐng)問(wèn)增值稅專用發(fā)票、海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書(shū)現(xiàn)在可抵扣的有效時(shí)長(zhǎng)是多久？
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2021-11-04
增稅稅期末有留抵稅額，本期不用交增稅稅，還用計(jì)題增值稅附加嗎
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2019-07-14
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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