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老師好 未交增值稅繳納以后還有差額 看了明細(xì)賬 前任會(huì)計(jì)應(yīng)該多計(jì)提了 轉(zhuǎn)出未交增值稅應(yīng)該多計(jì)提了 如何做分錄平呢 謝謝老師
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2021-06-05
年末應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅明細(xì)科目需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？如果需要，如何結(jié)轉(zhuǎn)？
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2022-01-10
老師好，稅控盤全額抵扣490元，抵扣時(shí)是填到主表23欄和增值稅減免稅申報(bào)的本實(shí)際抵減稅額嗎？這倆填寫順序有要求不？為啥減免明細(xì)表上填不上數(shù)字
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2019-08-13
收到原材料做投資的會(huì)計(jì)分錄，發(fā)票是普通增值稅發(fā)票
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2016-02-23
一般納稅人，收到的普票發(fā)票（進(jìn)項(xiàng)）可以來抵扣增值稅嗎
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2019-03-21
進(jìn)項(xiàng)發(fā)票收到的是普通增值稅發(fā)票，這樣的也要勾選嗎
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2024-08-21
甲廠為增值稅一般納稅人，8月25日向乙廠銷售 A 產(chǎn)品，開具增值稅專用發(fā)票，價(jià)款400000元，增值稅4000元，并代墊運(yùn)費(fèi)1200元。財(cái)會(huì)部門根據(jù)增值稅發(fā)票、代墊運(yùn)費(fèi)清單辦妥托收手
續(xù)。計(jì)算甲廠應(yīng)納增值稅稅額
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2022-03-10
分錄題：
公司自證券交易所購(gòu)入某公司股票100萬股，每股支付購(gòu)買價(jià)款8.8元（其中包括已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利0.3元）。另支付交易費(fèi)用2萬元。甲公司將其劃分為交易性金融資產(chǎn)核算。
2、甲公司（增值稅一般納稅人）外購(gòu)原材料一批，取得增值稅普通發(fā)票注明的價(jià)稅金額為120萬元，支付的運(yùn)雜費(fèi)為10萬元，保險(xiǎn)費(fèi)2萬元，入庫(kù)前的挑選整理費(fèi)0.5萬元，
甲公司為增值稅一般納稅人，購(gòu)入一項(xiàng)非專利技術(shù)，和機(jī)器一臺(tái)取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為30萬和36萬元，稅率都是6%以銀行存款支付
甲公司為增值稅一般納稅人，12月5日，向乙公司銷售商品一批，開出的增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為60萬元，增值稅稅額為10.2萬元，銷售商品實(shí)際成本為45萬元。提貨單和增值稅專用發(fā)票已交購(gòu)貨方，并收到購(gòu)貨方開出的商業(yè)承兌匯票。
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2020-07-14
甲公司為增值稅一般納稅人，主要從事高爾夫球及球具的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。2018年10月有關(guān)經(jīng)營(yíng)情況如下：
(1)進(jìn)口聚氨酯面料一批，海關(guān)核實(shí)的關(guān)稅完稅價(jià)格6萬元，繳納關(guān)稅0.39萬元，取得海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書注明稅款1.0224萬元。
(2)將進(jìn)口的聚氨酯委托乙企業(yè)加工高爾夫球包100個(gè)，支付加工費(fèi)2萬元，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的稅額0.32萬元。乙企業(yè)當(dāng)月同類高爾夫球包不含增值稅售價(jià)0.18萬元/個(gè)。
(3)將委托乙企業(yè)加工的100個(gè)高爾夫球包收回后全部銷售給某代理商，不含增值稅銷售價(jià)格為25萬元，支付運(yùn)費(fèi)取得增值稅專用發(fā)票上注明的稅款0.2萬元。
(4)當(dāng)月購(gòu)進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備取得的增值稅專用發(fā)票上注明的進(jìn)項(xiàng)稅額0.64萬元。
高爾夫球及球具的消費(fèi)稅稅率10％
1.計(jì)算委托加工應(yīng)納消費(fèi)稅 2.計(jì)算甲公司應(yīng)納消費(fèi)稅 3.計(jì)算甲公司應(yīng)納增值稅
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2020-05-09
Z公司委托Y公司銷售商品300件商品已發(fā)出，商品每件成本為60元。合同約定Y公司按每件200元外銷售，Z公司按售價(jià)10%支付代銷手續(xù)費(fèi)。發(fā)出商品當(dāng)天，假定2公司未發(fā)生增值稅納稅義務(wù)：Y公司對(duì)外銷售100件，開具增值稅專用發(fā)票，售價(jià)20000元，增值稅2600元，款項(xiàng)已收到；Z公司收到乙公司開具的代銷清單，向Y公司開具相同金額的增值稅專用發(fā)票，并收到Y(jié)公司提供代銷服務(wù)開具的增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款2000元，增值稅稅額120元；Z公司收到Y(jié)公司扣除代銷手續(xù)費(fèi)后貨款，存入銀行。
要求：寫出受托方Y(jié)公司的會(huì)計(jì)分錄。
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2022-06-20
增值稅申報(bào)未開票收入和開票收入一共20780附加稅申報(bào)提示如圖所示
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2019-01-15
是不是只有收款收據(jù)、普票、增值稅專用發(fā)票才可以當(dāng)做原始憑證使用
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2023-03-20
2.甲公司為增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率為13%,原材料采用實(shí)際成本法進(jìn)行日常核算
2019年6月份,該企業(yè)發(fā)生如下涉及增值稅的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)或事項(xiàng):
(1)購(gòu)人無需安裝的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用設(shè)備一臺(tái),增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為40萬元,增值稅額為
5.2萬元(增值稅允許抵扣)。貨款尚未支付
(2)建造辦公樓領(lǐng)用生產(chǎn)用庫(kù)存原材料5萬元,應(yīng)由該批原材料負(fù)擔(dān)的增值稅額為0.65萬元
(3)銷售商品一批,增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為100萬元,增值稅額為13萬元,提貨單和增值
消售稅專用發(fā)票已交購(gòu)貨方,并收到購(gòu)貨方開出并承兌的商業(yè)承兌匯票。該批商品的實(shí)際成本是80萬元
(4)由于管理不善被盜原材料一批,價(jià)值2萬元,應(yīng)由該批原材料負(fù)擔(dān)的增值稅額為0.26萬元,尚
核未經(jīng)批準(zhǔn)處理。
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2021-09-27
增值稅專用發(fā)票的發(fā)票聯(lián)寫成這樣，可以收下來做賬嗎
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2017-08-15
支付海外運(yùn)費(fèi)收到的是增值稅專用發(fā)票還是普通發(fā)票
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2019-07-14
回收廢品開什么票，對(duì)象都是個(gè)人，無法提供增值稅發(fā)票
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2019-10-16
增值稅稅負(fù)率用應(yīng)繳納的增值稅?不含稅的增值稅收入嗎
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2020-01-12
到地稅局報(bào)稅需要帶什么去呢?能具體說說嗎?
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2016-10-11
小規(guī)模的企業(yè)所得稅稅、印花稅怎么計(jì)算的啊
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2020-07-30
甲企業(yè)為增值稅一般納稅人，2020年10月銷售自己使用過的2008年5月購(gòu)進(jìn)的機(jī)器設(shè)備，開具增值稅專用發(fā)票，取得含稅收入52000元；銷售2019年5月購(gòu)進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備，開具增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款70000元，銷貨支付不含稅運(yùn)費(fèi)2000元，取得運(yùn)輸企業(yè)開具的增值稅專用發(fā)票。已知：甲企業(yè)銷售自己使用過未抵扣進(jìn)項(xiàng)的固定資產(chǎn)選擇放棄減稅，則甲企業(yè)當(dāng)月應(yīng)繳納增值稅（ ）元
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2021-08-27
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