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員工報(bào)銷一張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票，而我們是小規(guī)模。這個(gè)票該如何處理，增值稅抵扣發(fā)票
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2021-06-16
我們有一張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票，國(guó)稅說對(duì)方?jīng)]有繳稅，要求我們補(bǔ)繳增值稅和滯納金，這個(gè)會(huì)計(jì)分錄怎么做
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2018-04-23
1.甲公司(增值稅-般納稅人)，適用的增值稅率為16%題目中收人均為不含稅收人、存貨發(fā)出計(jì)價(jià)采用先進(jìn)先出法核算。2018年 4月發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下:(15分).
(1)5日，購(gòu)人A商品1200 忤取得增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款40000元增值稅稅顓為64000元;支付運(yùn)費(fèi)取得運(yùn)費(fèi)增值稅專用發(fā)票注明的運(yùn)費(fèi)2000元增值稅稅額為200元,商品已驗(yàn)收入庫(kù)。以上款項(xiàng)均未支付。.
(2)18日, 銷售給Z公司A商品400件商品標(biāo)價(jià)為500元件由于Z公司成批購(gòu)買甲公司給予Z公司10%的商業(yè)折扣,并按折扣后的金額開具的增值稅專用發(fā)票。貨款尚未收到。同時(shí)合同中約定的現(xiàn)金折扣條件為:2/10,120,N30。乙公司于29日支付上述貨款。計(jì)算現(xiàn)金折扣時(shí)不考慮增值稅。
(3)22日,購(gòu)人A商品500件,商品已驗(yàn)收入庫(kù),但未取得發(fā)票及賬單。，
(4)28日銷管給兩公司A商品1 000件,開吳增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款420 000元,增值稅稅額為672000元,同時(shí)代替丙公司墊付保險(xiǎn)費(fèi)5000元。以上款項(xiàng)尚未收到。.
(5)30日本月22旦購(gòu)人的A商品發(fā)票仍未到達(dá)甲公司按400元/件暫估人賬。
編制甲公
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2020-05-28
【做中學(xué)】盛晉公司為增值稅一股納稅人,增值稅稅率為13%。2019年5月
15日向廣西糖酒公司購(gòu)入白綿糖10000千克,每千克10元,共計(jì)貨款100000
元,增值稅13000元,鐵路運(yùn)輸增值稅專用發(fā)票注明運(yùn)費(fèi)800元,增值稅額72
元,采用托收承付方式結(jié)算。
如果5月20日,白綿糖運(yùn)抵企業(yè),驗(yàn)收入庫(kù)時(shí)實(shí)收9800千克,短缺200千
克,金額為2000元。經(jīng)與供貨方、運(yùn)輸部門等聯(lián)系,查明原因,短缺的200千
克白綿糖中,其中30千克系自然損耗:100千克系供貨單位少發(fā)商品,同意補(bǔ)
發(fā):70千克系運(yùn)輸部門責(zé)任造成,同意賠償,但尚未收到賠款。5月22日,賠
款到賬。
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2021-08-19
佳佳公司向陽(yáng)光公司購(gòu)入a材料一批。增值稅專用發(fā)票上注明貨款2萬元。增值稅稅率為13%，材料已經(jīng)到達(dá)驗(yàn)收入庫(kù)。合理?yè)p耗兩百元，款項(xiàng)未付，該該企業(yè)采用實(shí)際成本法對(duì)原材料進(jìn)行核算
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2022-09-10
你好，老師，請(qǐng)問購(gòu)買金稅盤取得的增值稅專用發(fā)票820元，那么820這個(gè)數(shù)據(jù)需要填寫在應(yīng)交增值稅明細(xì)表中嗎？
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2016-04-27
甲公司為增值稅一般納稅企業(yè)，適用的增值稅稅率為13%，材料采用實(shí)際成本進(jìn)行日常核算。4月份發(fā)生如下涉及增值稅的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：
（1）購(gòu)買原材料一批，增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款為800 000元，增值稅額為104 000元，公司已開出承兌的商業(yè)匯票。該原材料已驗(yàn)收入庫(kù)。
（2）銷售產(chǎn)品一批，銷價(jià)為1000 000元（不含稅），實(shí)際成本為600 000元，貨款尚未收到。該銷售符合收入確認(rèn)條件。
（3）月末盤虧原材料一批，該批原材料的實(shí)際成本為100 000元，增值稅額為13 000元。（屬管理不善造成的）
（4）用銀行的存款交納本月增值稅25 000元。
（5）月末結(jié)轉(zhuǎn)本月未交或多交的增值
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2019-11-25
小規(guī)模企業(yè)不用開增值稅普通票，可以去國(guó)稅局代開增值稅專用票，是不是就不用購(gòu)買稅控設(shè)備了？
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2016-04-28
“保險(xiǎn)費(fèi)和包裝費(fèi)未取得專用發(fā)票，無準(zhǔn)予抵扣的增值稅”這里邊的保險(xiǎn)費(fèi)和包裝費(fèi)用不用算增值稅
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2019-04-04
老師好，供應(yīng)商5月份開的增值稅專用發(fā)票，她說做費(fèi)了，六月份在增值稅發(fā)票確認(rèn)勾選平臺(tái)我還能看到。這種情況怎么處理啊？幫忙解答，謝謝！
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2019-06-27
老師，你好。我想問下：代開業(yè)主增值稅專用發(fā)票，公司代繳增值稅及度等附加，個(gè)稅，房產(chǎn)稅，怎么做會(huì)計(jì)分錄？
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2020-06-15
老師，我們7月份多開了增值稅專用發(fā)票120萬，現(xiàn)在8月份要扣繳增值稅，這個(gè)發(fā)票開錯(cuò)了，現(xiàn)在還能作廢處理嗎，這樣是不是不用交稅了
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2021-08-10
簡(jiǎn)易計(jì)稅以全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用扣除支付的分包款為銷售額，增值稅申報(bào)表5行應(yīng)填簡(jiǎn)易計(jì)稅銷售額500萬還是400萬？
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2018-05-28
江蘇省某企業(yè)委托一個(gè)中國(guó)京冶公司承建一主題樂園項(xiàng)目，工程總承包合同造價(jià)為1000萬元，材料部份600萬元，其中含甲供材為500萬元；安裝部分400萬元。中國(guó)京冶將其中100萬元的機(jī)電安裝工作分包給中冶建研公司。假設(shè)購(gòu)買材料均取得16%的增值稅專用發(fā)票。請(qǐng)分析中國(guó)京冶公司如何選擇增值稅的計(jì)稅方法？2、涉稅分析（1）選擇一般計(jì)稅方式下的應(yīng)繳增值稅為：應(yīng)繳增值稅＝（1000-500）×10%÷（1＋10%）－【（600-500）×16%÷（1＋10%）+100×10%÷（1＋10%）】＝45.45-（14.54+9.09）=21.82（萬元）
【（600-500）×16%÷（1＋10%）這部計(jì)算是什么意思呢？
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2019-06-21
簡(jiǎn)答題150分)某企業(yè)2017年12月份購(gòu)入一臺(tái)需要
安裝設(shè)備增值稅專用發(fā)票上注明的設(shè)備貨款為500
000元增值稅率為16%發(fā)生運(yùn)雜費(fèi)為7000元安裝
費(fèi)18000元全部款項(xiàng)已用銀行存款支付。該設(shè)備當(dāng)
月安裝完畢并交付使用。該設(shè)備預(yù)計(jì)凈殘值10000
元預(yù)計(jì)使用年限為5年。
要求:(1)計(jì)算該設(shè)備的入賬價(jià)值;
(2)采用雙倍余額遞減法計(jì)算該設(shè)備2019年和
2021年的折舊額。
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2021-07-04
采購(gòu)的材料用于研發(fā)費(fèi)用支出，沒有實(shí)現(xiàn)銷售，怎么增值稅稅負(fù)率怎么計(jì)算？
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2020-04-16
老師，小規(guī)模是不是普票一個(gè)月不超十萬，免征增值稅，如果開了增值稅專用發(fā)票就一定要交稅，開多少交多少，還有說季度不超30萬免征增值稅，如果說季度12萬，9萬，8萬，12萬那個(gè)月要交嗎？
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2019-10-26
銷售一批原材料，增值稅專用發(fā)票注明售價(jià)100000元，增值稅率13%，收到對(duì)方開來一張不帶息商業(yè)承兌匯票結(jié)算。
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2020-06-25
增值稅需要計(jì)提嗎？怎么做分錄。（公司6月開出增值稅專用發(fā)票時(shí)怎么做賬，7月繳納增值稅及附加稅怎么做賬）
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2017-08-15
從遠(yuǎn)洋公司購(gòu)進(jìn)甲材料1600千克，單價(jià)10元/千克，共計(jì)16000元，取得增值稅專用發(fā)票，增值稅率13%，另發(fā)生運(yùn)雜費(fèi)500元，材料已驗(yàn)收入庫(kù)，全部款項(xiàng)已用銀行存款支付。
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2021-11-25
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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