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怎么根據餐飲業的營業額和增加值，計算增加值率，是用誰除誰
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2021-08-02
借：管理費用
貸：銀行存款/現金
抵減增值稅稅額，
借：應交稅費——應交增值稅（減免稅款）
借：管理費用 負數
借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸應交稅費-應交增值稅-減免稅額
減免稅款后還有余額嗎？
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2020-07-03
用現金充值加油卡可以開增值稅發票嗎
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2017-05-05
小規模納稅人銷售用到的增值稅科目是計入應交稅費應交增值稅還是應交稅費未交增值稅
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2020-05-10
請問老師開具增值稅發票需要對方出具什么資料方可開具增值稅專用發票
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2016-05-10
1.進口一批原料，支付給國外的貨價 1200 萬元、貨物運抵我國海關前的運雜費和保險費 300萬元；2.進口機器設備一套，支付給國外的貨價 350萬元、運抵我國海關前的運雜費和保險費 50萬元.3.銷售甲產品給某商場，開具增值稅專用發票，取得不含稅銷售額80 萬元；取得銷售甲產品的送貨運輸費收 5.85萬元。4.銷售乙產品。開具普通發票，取得含稅銷售額 29.25 萬元。5.將試制的一批新產品用于本企業基建工程，成本價為 20 萬元，成本利潤率為 10%，該新產品無同類產品市場銷售價格。6.取得甲產品逾期包裝物押金 14.04萬元。進口原料關稅稅率 40%、進口設備關稅稅率 20%)。
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2023-02-24
老師，我們是自產自銷苗木企業，通常開具的是增值稅普通發票，享受免征增值稅和所得稅政策，現在對方要求我們開具增值稅專用發票，對于開具增值稅專用發票這部分收入是不是不能享受免征增值稅和所得稅政策？
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2019-12-05
收到丁公司退回商品一批，該批商品系上月所售，質量有瑕疵，不含增值稅的售價為60萬元，實際成本50萬元，增值稅專用發票已開具并交付丁公司，該批商品未確認收入，也未收 取貨款，經核查，甲公司同意退貨，已辦妥退貨手續，并向丁公司開具了紅字增值稅專用發票。老師這個分錄怎么做呢
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2016-11-22
2)20日，,收到丁公司退回商品一批。該批商品系上月所售,質量有瑕疵,不含增值稅的售價為60萬元,實際成本為50萬元，增值稅專用發票已開具井交付丁公司。該批商品末確認收入,也未收取貨款。經核查甲公司同意退貨，已辦妥退貨手續,井向丁公司開具了紅字增值稅專用發票。會計分錄
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2023-03-06
老師好，供應商5月份開的增值稅專用發票，她說做費了，六月份在增值稅發票確認勾選平臺我還能看到。這種情況怎么處理啊？幫忙解答，謝謝！
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2019-06-27
老師，你好。我想問下：代開業主增值稅專用發票，公司代繳增值稅及度等附加，個稅，房產稅，怎么做會計分錄？
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2020-06-15
老師，我們7月份多開了增值稅專用發票120萬，現在8月份要扣繳增值稅，這個發票開錯了，現在還能作廢處理嗎，這樣是不是不用交稅了
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2021-08-10
簡易計稅以全部價款和價外費用扣除支付的分包款為銷售額，增值稅申報表5行應填簡易計稅銷售額500萬還是400萬？
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2018-05-28
江蘇省某企業委托一個中國京冶公司承建一主題樂園項目，工程總承包合同造價為1000萬元，材料部份600萬元，其中含甲供材為500萬元；安裝部分400萬元。中國京冶將其中100萬元的機電安裝工作分包給中冶建研公司。假設購買材料均取得16%的增值稅專用發票。請分析中國京冶公司如何選擇增值稅的計稅方法？2、涉稅分析（1）選擇一般計稅方式下的應繳增值稅為：應繳增值稅＝（1000-500）×10%÷（1＋10%）－【（600-500）×16%÷（1＋10%）+100×10%÷（1＋10%）】＝45.45-（14.54+9.09）=21.82（萬元）
【（600-500）×16%÷（1＋10%）這部計算是什么意思呢？
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2019-06-21
簡答題150分)某企業2017年12月份購入一臺需要
安裝設備增值稅專用發票上注明的設備貨款為500
000元增值稅率為16%發生運雜費為7000元安裝
費18000元全部款項已用銀行存款支付。該設備當
月安裝完畢并交付使用。該設備預計凈殘值10000
元預計使用年限為5年。
要求:(1)計算該設備的入賬價值;
(2)采用雙倍余額遞減法計算該設備2019年和
2021年的折舊額。
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2021-07-04
采購的材料用于研發費用支出，沒有實現銷售，怎么增值稅稅負率怎么計算？
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2020-04-16
老師，小規模是不是普票一個月不超十萬，免征增值稅，如果開了增值稅專用發票就一定要交稅，開多少交多少，還有說季度不超30萬免征增值稅，如果說季度12萬，9萬，8萬，12萬那個月要交嗎？
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2019-10-26
銷售一批原材料，增值稅專用發票注明售價100000元，增值稅率13%，收到對方開來一張不帶息商業承兌匯票結算。
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2020-06-25
增值稅需要計提嗎？怎么做分錄。（公司6月開出增值稅專用發票時怎么做賬，7月繳納增值稅及附加稅怎么做賬）
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2017-08-15
從遠洋公司購進甲材料1600千克，單價10元/千克，共計16000元，取得增值稅專用發票，增值稅率13%，另發生運雜費500元，材料已驗收入庫，全部款項已用銀行存款支付。
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2021-11-25
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