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老師 我們請審計做的稅審報告 填企業信息的時候 主要股東及分紅情況那塊 提示投資比例同登記信息不一致 是什么原因
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2019-05-28
我國對外國企業在中國取得的股息紅利預提所得稅，同樣，假如我國在外國有子公司，子公司給我們的分紅也要在外國預提10%的所得稅？？？
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2019-09-01
1)每月從雇傭單位甲外商投資企業取得稅前工資、薪金收入18000元；向乙公司轉讓自己的專利權的使用權，取得稅前收入20000元；受托為丙公司做工程設計，獲得稅前工程設計收入48000元。
(2)取得股票轉讓收入20000元。
(3)購物中獎獲得稅前獎金收入25000元。
李某本年專項扣除、專項附加扣除和依法確定的其他扣除共計50000元。
要求：(1)計算李某本年綜合所得應納個人所得稅。(4分)
(2)計算李某股票轉讓所得應納個人所得稅。(2分)
(3)計算李某購物中獎所得應納個人所得稅。(2分)
(4)計算李某全年應繳納的個人所得稅。(2分)
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2023-06-07
請問：房地產企業的企業所得稅已經在總公司所在地稅局申報，請問項目所在地的分公司稅局還要申報企業所得稅嗎？兩邊都核企業所得稅會不會重復繳稅？
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2020-10-21
已經申請所得稅由總公司匯總繳納的分公司（已經在分公司所在地備案），分公司每個季度（小規模納稅人）還需要在電子稅務局申報所得稅嗎？需要申報的話怎么填？
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2021-01-11
老師，我21年漏記了一筆油費，大概1萬。這筆費用，我22年3月份借:利潤分配-未分配利潤 貸:現金。我想問這一萬我在第三季度所得稅申報表該填在哪里？
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2022-03-11
公司代扣代繳個人所得稅會計分錄如何做，我看我們之前的會計:借:應交稅費_應交個人所得稅 貸:銀行存款，這樣對嗎？？
2/988
2017-03-29
非獨立核算的分公司的所得稅是由總公司匯總清算還是分公司在所在地繳納。
1/1627
2017-12-06
1.某企業本期營業外收入總額為60 000元，期末結轉本年利潤，應如何編制會計分錄？（2分）
甲公司2019年度利潤總額（稅前會計利潤）為972萬元，所得稅稅率為25%。甲公司全 年實發工資、薪金為100萬元，職工福利費20萬元，工會經費4萬元，職工教育經費16萬元；經查，甲公司當年營業外支出中有10萬元為稅收滯納罰金。假定 甲公司全年無其他納稅調整因素。要求：請回答以下問題，并寫出計算過程。（6分）
（1）納稅調整數＝？（4分）
（2）應納稅所得額＝？（1分）
（3）當期應交所得稅額＝？（1分）
3.2019年，甲公司當年應交所得稅稅額為5 000000元；遞延所得稅負債年初數為400 000元，年末數為500 000元；遞延所得稅資產年初數為250 000元，年末數為200 000元。（8分）
要求：請回答以下問題，按要求寫出計算過程或分錄。
（1）計算遞延所得稅；（2分）
計算所得稅費用；（2分）
編制所得稅費用相關的分錄；（4分）
6/3320
2020-04-22
我是分公司。所得稅預繳時總分機構分攤的，我分公司要做這張表嗎
1/412
2017-10-20
對小型微利企業年應納稅所得額不超過100萬元、100萬元到300萬元的部分，分別減按25%、50%計入應納稅所得額。請問分別減按25%，這個政策，申報季度企業所得稅的時候怎么填呢。a201010表填第幾行呢
1/1790
2019-10-14
建筑業，企業所得稅繳納（收入核算）未開票，未收款的按完工百分比核算繳納企業所得稅。如果開票金額大于完工百分比金額，是按完工百分比核算金額繳納企業所得稅，還是開票金額呢？
2/1622
2021-10-21
老師，請問小企業會計準則匯算清繳多交的幾百塊錢怎么做分錄呀？
繳款時：
借：應交稅費——應交企業所得稅
貸：銀行存款
結轉所得稅：
借：利潤分配——未分配利潤
貸：應交稅費——應交企業所得稅
對吧？
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2023-06-05
老師你好，我司18年退了一筆14年所得稅，18年第四季度的時候抵扣了一部分，那這個分錄怎么做呢？現在年報體現出了全年的所得稅包括抵扣的那部分，但我賬上的所得稅少了抵扣的這筆
1/606
2019-05-18
18年我物業公司錄用退伍軍人和下崗職工后，國稅實行三年優惠政策抵增值稅和附加稅后退回給我公司，請問分錄怎么做？，
1/725
2019-07-05
您好！我們用的是小企業會計制度，沒有以前年度損益這個科目，所以補繳的企業所得稅我做的是，借：利潤分配-未分配利潤，貸：應交稅費-所得稅，借：應交稅費-所得稅，貸銀行存款，但是這樣做，我的資產負債表的未分配利潤的期末-期初，就不等于利潤表的凈利潤，就有這個補繳的企業所得稅的差異，這個怎么弄，我利潤表的所得稅提取的是所得稅的借方累計發生額
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2021-07-15
中華人民共和國企業所得稅法》第二十七條規定，企業的下列所得，可以免征、減征企業所得稅：（四）符合條件的技術轉讓所得。《中華人民共和國企業所得稅法實施條例》第九十條規定，企業所得稅法第二十七條第（四）項所稱符合條件的技術轉讓所得免征、減征企業所得稅，是指一個納稅年度內，居民企業技術轉讓所得不超過500萬元的部分，免征企業所得稅；超過500萬元的部分，減半征收企業所得稅。請問老師，我公司與買方簽訂《技術開發（委托）合同》，我公司是受托方，最后開發軟件成果歸買方所有，這算不算是上述技術轉讓？
1/3970
2017-11-28
第二小題計算商譽為什么要用240-160乘所得稅
還有剩下部分分得得現金股利150萬，為什么還減
1/479
2020-08-04
老師，5月份匯算清繳，會計分錄做的是，借：應交稅費-所得稅，貸：銀行存款，結轉：利潤分配-未分配利潤 貸：應交稅費-所得稅，這個分錄是正確的吧，為什么，資產負債表和利潤表數對不上，差額正好是繳納所得稅的數呢
1/977
2020-06-24
小規模每季報表虧損，四季度盈利，還得計提所得稅？彌補以前虧損的分錄怎么做？關健是第四季度盈利，不知怎么做分錄照樣計提所得稅？彌補虧損分錄怎么做
1/1246
2018-01-15
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