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個人社保的計提是計入 其他應收款的，
那計提時就是 ：
借：××費用(管理/銷售等)
其他應收款（個人部分）
貸：應付職工薪酬
實際支付時就是：
借：應付職工薪酬
貸：銀行存款
那么在計提時計入其他應收款的個人社保的費用就沒有轉出來了，那這個其他應收款不是就一直掛在賬上了嗎？
2/608
2016-08-16
收法人款、保證金分錄怎么寫？
1/575
2020-07-28
保險公司賠償款，怎么做分錄，
1/806
2018-04-17
老師，我們公司應收款200000收不回，一筆
借營業外支出200000
貸應收賬款200000
就行了嗎，不用計提壞賬嗎
1/698
2020-01-09
老師，零售商品退款，系統自動退，后來又手動退導致多退錢了，要不回來，該怎么做賬呢？
借：營業外支出 貸：銀行存款？？
這個錢在報稅時多退的還需要從收入里扣除嗎？
1/245
2020-05-20
老師，你好，我單位之前的帳是代賬公司做的，好多應收款給的是電子承兌和紙質承兌，代賬會計都沒有做賬，導致賬上的應收賬款比實際的多，但事實上，那些電子承兌和紙質承兌公司拿去找私人貼現了，貼現的款子代賬做的是借銀行存款，貸現金。平常銀行賬上付出去的沒票支出，代賬做的是借現金，貸銀行存款，這樣在現金和銀行存款間轉換。那請問我現在如何調賬上的應收賬款。(老師，歸其原因，到賬的應收賬款被用于無票支出了，請問我現在可不可以這樣調1.借營業外支出，貸應收賬款；或是2.借以前年度損益，貸應收賬款）
3/323
2021-05-24
老師，我們賬上有一筆支出，2800元，現在代理記賬記成預收賬款2800元，這樣記賬對嗎？如果不對，我該怎么記賬糾正呢?
1/1024
2019-05-16
掛在應收賬款尾數幾塊的那種，一年多了，確定客戶不給了，應該做壞賬準備還營業外收支出？？？
2/623
2021-11-17
老師，支付購買土地保證金的會計分錄，還有注資的會計分錄什么？
4/249
2023-12-04
2017年10月到到如今，困境兒童和孤兒費用都在事業支出科目里支出，領導想的，專款專用，也就是說上級給孤兒撥款，沒有困境兒童的款，2018年出會議紀要，就定其他收入里的福利捐款全部款一次性支出掉，這樣的話，銀行存款不當然不變，內部怎么寫憑證？
1/614
2018-10-23
我公司屬于娛樂服務業，運營季給游客上了商業保險，如果游客出險，保險公司理賠金額少于公司理賠給游客的，計入營業外支出科目對嗎？應該計入營業外支出哪個二級科目呢？
1/679
2018-03-26
老師， 這個個稅的費用，之前問過老師做賬按照借營業外支出- 個稅支出 貸銀行存款；，那可以做賬按照借：管理費用-個稅支出，貸：銀行存款，這樣可以嗎？
5/223
2022-07-07
本人接了工程的 對方付款開出轉賬支票 我去銀行應該怎么支取 支票填用途是預付材料款
1/1904
2019-08-28
老師，我們現在支付一筆錢出去，理論上這筆錢應該屬于社保局要支付的錢，我們先墊支，等到社保局有錢了再撥給我們，要怎么做賬？我們單位是行政單位
1/872
2022-05-09
為什么會出現計提的社保、醫保和繳納的款項不一致的現象
1/929
2021-09-23
公司正常為員工繳納社保。公司賬戶收到社保局打給A員工的產前檢查費，收到和支付怎么做分錄；收到生育津貼，支付生育津貼怎么做分錄？
1/1354
2018-09-19
您好，請問小規模給員工上社保，社保個人部分個人負擔，不發工資的會計分錄
繳社保
借 應付職工薪酬-社會報險（公司部分）
其它應收款-代扣社保（個人部分）
貸 銀行存款
計提 管理費用-社會保險費
貸 應付職工薪酬-社會報銷費
下月收到個人社保部分
借 庫存現金
貸 其它應收款-代扣社保
1/897
2019-12-12
老師我們做汽車銷售的，之前客戶款是打到老板對私賬戶的，現在客戶之前給她上保險的多出的款直接讓保險公司打到了我們對公賬戶了，這筆款該怎么做分錄？
1/807
2020-04-07
一名員工在我公司工作第三天在車間受傷了，還沒買保險，現在支付給他得工商賠償款，怎么做會計分錄？
3/1368
2019-02-13
事業單位支付個人代扣的職業年金和養老保險如何分別做帳？是財政直接支付的分錄如何做？
1/4241
2017-04-10
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