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這個是10月份報小規模納稅人的時候季度報，填報了，以后待抵扣進項的減免稅報表了，但我做憑證還沒做減免憑證那分錄，所以是不是要補做？還是等我實際有銷售稅抵扣了才做？
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2018-12-04
你好。關于所得稅抵免稅額的部分，我很疑惑。不是說企業在我國納稅，是包括了境內收入和境外收入的嗎？為什么還能抵免？那這樣，不是很多境外收入就不用繳我國的所得稅了嗎？
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2020-03-22
購買的稅控盤抵扣增值稅，上個月計入管理費用，這個月要抵扣了，會計分錄是：借：應交稅金-應交增值稅（減免稅款）貸：管理費用。還是：借：應交稅金-應交增值稅（減免稅款）貸：營業外收入？
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2017-01-25
1月出口，2月去申報1月增值稅和1月免抵退，就是填寫1月增值稅的時候不需要填寫1月增值稅第15行應退稅額，免抵增值稅要交附加稅，也填寫在2月的增值稅申報表，對嗎？
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2022-03-06
單位是協會上年度籌建期沒有收入,購的稅控盤,上年度也沒有增值稅產生,在填列報表時,增值稅減免申報明細表中,可以填寫稅控免稅的項吧,2019年有抵扣時,再做抵扣可以吧
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2019-01-04
老師，轉銷無法收回備抵法核算的應收賬款 為什么不會影響應收賬款的賬面價值
1/3770
2019-12-07
我公司為旅游業一般納稅人，使用差額征稅，從2020年1月起享受免征增值稅政策，請問免征增值稅相關的賬務處理方法
1/2681
2020-04-22
請問老師，這一題中，直接投資上市居民企業取得股息紅利收入200萬（持股期限為8個月），是不是也要計入收入中去，如果持股期限為12個月以上，是不是就免了？
1/2581
2019-08-27
為什么要計算不能抵扣的進項，這個不得抵扣的進項的算法也不懂，然后為啥最后要用16萬去減不得抵扣的
1/623
2019-01-23
一般納稅人用簡易辦法征收的，增值稅不能用留抵稅額抵扣，那做個什么分錄？留抵稅額還能和以前的一樣？
1/1425
2021-04-19
對于一家境內居民企業，境外在A國設立了兩家全資子公司，甲公司應納稅所得額為正，乙公司應納稅所得額為負，（甲公司的稅后利潤全部匯回）
在這種情況下，該居民企業計算境外應納稅所得額的時候A國兩家子公司的盈虧可以互抵嗎？計算A國的境外抵免限額兩家子公司的盈虧可以互抵嗎？
1/1710
2020-06-19
股利政策的法律限制里不是有一條內容是：凈利潤的限制，凈利潤為正才可發，以前年度虧損必須足額彌補。題里為什么沒考慮這一條呢？另外法定盈余公積跟留存，為什么留存超過法定盈余公積的比例就不再多計提法定盈余公積，而如果留存不到法定盈余公積的比例就提到盈余公積的比例
1/1229
2021-08-24
一般納稅人開出去普票，能用專票進賬抵扣，但是收到的是普票就沒法抵扣了，對吧？
1/1379
2021-03-17
你好，我們是價格評估協會，會費免稅，那我們招生委托別人培訓和法院案件復議免稅嗎？我們這行業還交9印花稅嗎？
1/378
2019-09-23
你好老師問一下公司是一人有限公司變更過法人了，需不需要交個人所得稅
1/799
2019-11-17
8.甲有限責任公司注冊資本為120萬元，股東人數為9人，董事會成員為5人，監事會成員為5人。股東一次繳清出資，該公司章程對股東表決權行使事項未作特別規定。根據《公司法》的規定，該公司出現的下列情形中，屬于應當召開臨時股東會的有（ ）
A.出資20萬元的某股東提議召開
B.公司未彌補的虧損達到40萬元
C.2名董事提議召開
D.2名監事提議召開
8. 【答案】AC
請問答案B、D為何不選，
1/697
2020-06-04
法人開了幾家有限責任公司，現在又想開一家個人獨資企業，這家個人獨資公司與有限公司不會有業務往來，這樣會有什么風險嗎？
1/1796
2020-06-03
增值稅條例實施細則第二十一條條例第十條第（一）項所稱購進貨物，不包括既用于增值稅應稅項目（不含免征增值稅項目）也用于非增值稅應稅項目、免征增值稅（以下簡稱免稅）項目、集體福利或者個人消費的固定資產。根據以上規定，購進的固定資產用于應稅項目同時也用于免稅項目，其進項稅額可以全額抵扣。 這里的固定資產可以是車、打印機非建筑物的固定資產么
1/1456
2022-08-12
免抵退匯總表與納稅表2差額-19628.84元，看了前期增值稅申報表沒發現是什么問題。（本期免抵退稅是重新備案后首期申報，以前年度有申報過，期間中斷撤銷過出口退備案一年多）
1/331
2021-01-14
單位是做綠化工程的，購買了苗木產品，銷售方屬于自產自銷的免稅行業，請問收到他們開出的免稅的普通發票可以在申報時計算抵扣嗎？如果能確定收到這種票能否抵扣成功？謝謝！
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2018-01-30
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