房娜 追問(wèn)

2021-04-19 10:05

哦就是收入做這樣，咱們那個(gè)快帳就不會(huì)用留抵稅額抵扣了，是這樣的嗎

紫藤老師 解答

2021-04-19 10:06

應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅最后轉(zhuǎn)入未交增值稅

房娜 追問(wèn)

2021-04-19 10:07

這個(gè)月補(bǔ)交19年所得稅，是下個(gè)月做賬嗎？這個(gè)月用計(jì)提不？分錄怎么寫(xiě)？

紫藤老師 解答

2021-04-19 10:08

補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅可以按照下面的分錄做賬，分為具體和上繳：
1、計(jì)提稅款時(shí)
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅
同時(shí)調(diào)整未分配利潤(rùn)
借：利潤(rùn)分配－未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整。
2、補(bǔ)交稅款時(shí)
借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸：銀行存款

房娜 追問(wèn)

2021-04-19 10:09

就是在寫(xiě)一個(gè)借應(yīng)交稅費(fèi)簡(jiǎn)易計(jì)稅，貸未交增值稅，下個(gè)月做一個(gè)借未交增值稅貸銀行存款，對(duì)不

紫藤老師 解答

2021-04-19 10:09

你好，對(duì)的，你的理解是對(duì)的