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新公司，公司在籌建期在廠房還在裝修期間，辦公地設(shè)在公司租給員工做宿舍的樓里，從1月一直到6月，7月正式搬入裝修好的廠房辦公樓，請問這6個(gè)月的房屋租金如何分割，需要做一些什么單據(jù)，稅務(wù)局才能認(rèn)可在稅前扣除，而不是把宿舍租金都?xì)w入福利費(fèi)中核算？
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2016-08-26
老師，你好！我公司成立于2017年，在去年三季度以前一直都是虧損狀態(tài)，去年四季度有盈利，利潤總額本年累計(jì)是正數(shù)，季報(bào)四季度所得稅時(shí)，用四季度的盈利彌補(bǔ)了以前年度虧損，所以沒有繳納所得稅，所以所得稅費(fèi)用是0，凈利潤和利潤總額數(shù)是一樣的，那我現(xiàn)在報(bào)送工商年報(bào)時(shí)，是不是跟財(cái)報(bào)利潤表的數(shù)保持一致就可以了？
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2021-03-18
單位以前年度利潤是負(fù)數(shù)，沒有交企業(yè)所得稅，但是這個(gè)季度生意特別好，利潤挺高的，那這個(gè)季度要不要交企業(yè)所得稅？
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2019-09-29
以前年度未彌補(bǔ)虧損1000，今年利潤60，請問12月份要不要計(jì)提所得稅
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2020-01-02
公司因?yàn)檫@幾年資金緊張 在2020年賣房子 日常業(yè)務(wù)是餐飲， 以前年度虧損金額很大 所以目前季度、年度的盈利不好，都是不用交企業(yè)所得稅
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2022-08-11
請問計(jì)提了企業(yè)所得稅按企業(yè)本年度的利潤計(jì)提的但是以前年度有虧損申報(bào)的時(shí)候自動(dòng)彌補(bǔ)了，繳稅的稅費(fèi)有出入，這部分差額怎么記賬？
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2019-11-11
上海公司支付給員工家屬的員工死亡撫恤金或理賠款，入什么科目？是工資科目？福利費(fèi)？還是營業(yè)外支出？可以全額稅前扣除嗎？
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2020-04-23
1-6月累計(jì)盈利2萬，但是以前年度虧損40多萬，請問這個(gè)季度需要計(jì)提所得稅嗎
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2024-06-25
以前年度暫估過大，如果紅沖當(dāng)年成本會(huì)影響當(dāng)年毛利率，是否可以做營業(yè)外收入呢？
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2019-06-29
某公司2019年1月只生產(chǎn)丁產(chǎn)品,有關(guān)資料如下:期初存貨量100件 (假定上生產(chǎn)產(chǎn)品的成本水平相同),本期生產(chǎn)量800件,本期銷售量600件,期末存貨量300件 單位產(chǎn)品變動(dòng)生產(chǎn)成本30元,固定制造費(fèi)用4800元;單位產(chǎn)品變動(dòng)期間成本0 定期間成本3000元;該產(chǎn)品單價(jià)60元。要求:采用兩種成本計(jì)算法分別計(jì)算稅前利潤
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2021-11-10
2019年有筆成本因?yàn)槿胭~入錯(cuò)了，導(dǎo)致做入預(yù)付賬款，其實(shí)是成本。已經(jīng)在2020年1月調(diào)整過來。那在做19年的匯算清繳的時(shí)候這個(gè)成本可以調(diào)嗎？如果成本算19年的成本，那么19年的利潤加上以前年度彌補(bǔ)虧損就是負(fù)的，就不用再補(bǔ)稅。因?yàn)楣灸壳按蛩阕N了，不想補(bǔ)稅了。這樣可以調(diào)整嗎？
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2020-05-11
老師你好，我想請問一下，我們是小微企業(yè)，有一筆以前年度的那個(gè)費(fèi)用沒有計(jì)入，現(xiàn)在集團(tuán)公司要求進(jìn)行調(diào)整，那我們再不影響今年利潤的情況下，要怎么調(diào)整？
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2022-02-24
老師我們第四季度填報(bào)所得稅，我們的利潤是正數(shù)了，但是以前年度都有虧損，再報(bào)第四季度所得稅時(shí)有地方填寫嗎
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2019-12-08
老師，本年度有利潤，以前年度有虧損，計(jì)提第四季度所得稅要怎么計(jì)提？
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2020-01-07
老師管理費(fèi)用中的福利費(fèi)不能超過工資薪金總額多少準(zhǔn)予稅前扣除
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2019-03-20
填12月的企業(yè)所得稅表時(shí)候有一項(xiàng)彌補(bǔ)以前年度虧損，以前年度確實(shí)有虧損，但是本月盈利，那現(xiàn)在是要填上么？還是等填年度企業(yè)所得稅的時(shí)候再填上？
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2021-01-14
老師請問一下，公司從核定征收今年變成了查賬征收，那假如今年盈利了的話，可以用今年的利潤去彌補(bǔ)以前年度的虧損嗎？
1/1433
2020-02-24
老師，企業(yè)所得稅負(fù)4%，營業(yè)收入100萬的話，要交多少稅。稅前利潤是多少呢？
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2020-11-24
請問老師 以子公司的名義銀行貸款，其中部分貸款資金由集團(tuán)公司使用，子公司與集團(tuán)公司簽訂了資金使用協(xié)議（協(xié)議明確子公司的貸款部分資金由集團(tuán)公司使用），子公司按資金協(xié)議規(guī)定的資金使用比例開了原始憑證利息分割單與集團(tuán)公司結(jié)算利息。請問老師，集團(tuán)公司憑利息分割單是否可稅前扣除？子公司與集團(tuán)公司之間的資金使用是否屬于交納增值稅？謝謝
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2022-07-04
為什么內(nèi)部交易的固定資產(chǎn)提前報(bào)廢或期滿報(bào)廢清理期合并財(cái)務(wù)報(bào)表工作底稿中必須編制抵銷以前年度累計(jì)多計(jì)提的折舊的分錄？期滿報(bào)廢清理期不是不存在對按未實(shí)現(xiàn)利潤多提折舊的抵銷問題嗎？
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2021-06-13
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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