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A侯鳥
于2019-11-11 15:55 發(fā)布 ??725次瀏覽
maize老師
職稱: 初級會計師,中級會計師
2019-11-11 15:56
沖掉,沖掉你多計提就可以
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請問計提了企業(yè)所得稅按企業(yè)本年度的利潤計提的但是以前年度有虧損申報的時候自動彌補(bǔ)了,繳稅的稅費(fèi)有出入,這部分差額怎么記賬?
答: 沖掉,沖掉你多計提就可以
企業(yè)所得稅第四季度申報,以前年度虧損能抵減利潤嗎?
答: 您好, 可以的,可以彌補(bǔ)五年的
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
四季度申報企業(yè)所得稅自動出來彌補(bǔ)以前年度虧損,所得稅和利潤表上的對不上
答: 你好。按所得稅申報表的
企業(yè)所得稅季度報表申報,實際利潤不能彌補(bǔ)以前年度虧損嗎?
討論
這個月申報去年第4季度企業(yè)所得稅,本年有利潤,是不是先彌補(bǔ)之前年度虧損后余額申報企業(yè)所得稅?
這個月國稅申報表的企業(yè)所得稅申報里的以前年度虧損是把去年12月份的虧損金額寫進(jìn)去嗎?
因為現(xiàn)在企業(yè)所得稅季度申報時可以按本年累計利潤申報,而且還可以彌補(bǔ)以前年度虧損,那季末做賬時,是不是可以先申報企業(yè)所得稅過后,按照申報表上實際應(yīng)該繳納的企業(yè)所得稅金額,再去做賬即計提企業(yè)所得稅分錄?因為計提企業(yè)所得稅只影響凈利潤而不影響利潤總額。
公司17年年底成立,之前一直沒有收入,現(xiàn)在19年1季度有26000的收入,有8280的利潤,現(xiàn)在報企業(yè)所得稅減以前年度虧損那填不了數(shù),那我要把這個季度8280*25%=2070的稅費(fèi)直接交了嗎?
maize老師 | 官方答疑老師
職稱:初級會計師,中級會計師
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