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老師，企業所得稅負4%，營業收入100萬的話，要交多少稅。稅前利潤是多少呢？
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2020-11-24
請問老師 以子公司的名義銀行貸款，其中部分貸款資金由集團公司使用，子公司與集團公司簽訂了資金使用協議（協議明確子公司的貸款部分資金由集團公司使用），子公司按資金協議規定的資金使用比例開了原始憑證利息分割單與集團公司結算利息。請問老師，集團公司憑利息分割單是否可稅前扣除？子公司與集團公司之間的資金使用是否屬于交納增值稅？謝謝
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2022-07-04
為什么內部交易的固定資產提前報廢或期滿報廢清理期合并財務報表工作底稿中必須編制抵銷以前年度累計多計提的折舊的分錄？期滿報廢清理期不是不存在對按未實現利潤多提折舊的抵銷問題嗎？
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2021-06-13
公司這個季度有利潤，但是以前年度一直虧損。那在這個季度的所得稅申報中可不可以先彌補以前年度的虧損，不交所得稅了可以嗎？
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2017-04-08
某公司只生產一種產品，2017 年銷售收入為 1000 萬元，稅前利潤為 100 萬元，變
動成本率為 60%，銷量為 10000 件。要求：①計算該公司 2017 年固定成本。②若該公
司 2018 年只追加 20 萬元廣告費，其他條件不變，求該年的安全邊際的銷售量和銷售額以及安全邊際率。
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2021-12-02
福利院以前年度接受捐贈的固定資產本年補入應該怎么做賬呢
1/331
2023-07-27
我公司于2018年9月開始運營，18.19年一共虧損500萬元，2020年盈利137萬。那我公司的企業所得稅是不是可以彌補以前年度虧損。不用繳納企業所得稅？
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2021-01-15
請教：我第一季度盈利了彌補以前年度虧損后還盈利28885.65那我計提的話提多少？25％計算7221.41可按所得稅報表上各項扣除優惠后只需交722.14
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2021-04-07
請問老師，A、B兩家企業是關聯企業，2019年5月1日，B企業從A企業借款3000萬元，期限6個月，雙方約定按照金融企業同類同期貸款年利率6%結算利息，本年度該公司無其他關聯方借款，假設該企業2019年度各月平均權益投資為300萬元。則2019年不得扣除的關聯方借款利息為（ ）萬元。
A.0
B.54
C.90
D.120
??
『正確答案』B
『答案解析』實際支付的關聯方利息＝3000×6%÷2＝90（萬元）；關聯債資比例＝年度各月平均關聯債權投資之和/年度各月平均權益投資之和＝（3000×6）÷（300×12）＝5；不得稅前扣除利息支出＝年度實際支付的全部關聯方利息×（1－標準比例÷關聯債資比例）＝90×（1－2÷5）＝54（萬元）
看不懂啊，有別的方法解釋下沒？
1/2096
2021-07-11
2015.4.18日齊紅老師的課中，關于福利費的納稅申報，計算的福利費的稅前扣除限額用的是成本價計算的？為什么用成本價計算得出8380？
1/847
2015-10-26
我們公司以前是核定征收企業現在稅務改革，現在轉為查賬征收企業
以前年度的利潤做得過高，可以調整么
如何合理調整
2/2674
2018-12-05
公司前兩年一直虧損，這季度盈利了，這是第一季度呀，現在填企業所得稅表就可以直接彌補以前年度虧損嗎？
5/440
2017-04-14
最近匯算清繳 對彌補以前年度虧損這一欄不太理解 單位今年盈利 ，前幾年都是虧損，您可以給講解一下嗎
1/508
2017-05-15
今年1-9月盈利5000，但是以前年度一直虧損30000，10月所得稅申報時，是不是要交所得稅5000*25%=1250，那以前的虧損咋辦？
1/371
2018-10-11
老師，沖減以前年度的管理費用，收到現金，使用紅字沖嗎？還有就是將以前年度調整損益主要本年利潤怎么轉？
1/951
2016-07-13
老師軟件行業，兩免三減半，必須是2018.12.31前開開始盈利的企業，開始算，不管你之前是不是軟件企業？是這樣的嗎？
1/820
2020-03-17
老師，一季度所得稅彌補以前年度虧損了，二季度如果有利潤還可以繼續彌補以前年度虧損嗎？怎么計算呢？
1/2015
2021-04-01
17年所得稅扣在了18年.是不是涉及以前年度損益這個科目，分錄怎么寫，以前年度損益結轉到未分配利潤？
2/936
2018-07-13
如果前段時間符合小型微利稅收減免政策的，但是后期又不符合了，前面減免的稅收金額又要重新繳納嗎？
1/2631
2019-04-11
現在傳年報的時候發現，之前有一筆費用坐在貸方了，導致利潤表結轉錯誤，年報是按以前的傳，還是正確的傳，
7/1006
2017-05-10
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