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老額，我想問(wèn)下，我有個(gè)分公司，現(xiàn)在報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候?yàn)樯段也荒苓x小微企業(yè)的，稅率25，我們分公司是小規(guī)模，現(xiàn)在稅管員要問(wèn)我們和總公司是啥子關(guān)系，我怎么寫(xiě)證明啊
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2019-07-11
我想知道我的科目余額表的應(yīng)交稅費(fèi)科目是否正確，怎么根據(jù)增值稅稅申報(bào)表填列呢？增值稅申報(bào)表銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額，上期留底（有或無(wú)），期末留底（有或無(wú)），應(yīng)退補(bǔ)稅額填寫(xiě)出科目余額表的銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額，轉(zhuǎn)出未交增值稅，未交增值稅期初余額，本年累計(jì)，期末余額呢？
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2019-04-29
老師，請(qǐng)問(wèn)專票沖紅退回的增值稅只能抵扣，退回的增值稅要通過(guò)轉(zhuǎn)出多交增值稅到進(jìn)項(xiàng)稅里嗎？
借：應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出多交增值稅
貸：應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅額
借：應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出多交增值稅
請(qǐng)問(wèn)這樣做對(duì)嗎？
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2019-05-14
老師，2月份進(jìn)＞銷，有個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)的減免稅額280在借方，3月份銷＞進(jìn)，需要交稅，我還需要做分錄把2月份280結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出未交增值稅里面嗎？
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2023-03-20
幾年前建帳時(shí)，應(yīng)交稅金科目設(shè)置如圖。因?yàn)樾∥⑵髽I(yè)，建帳以來(lái)217101應(yīng)交增值稅下的明細(xì)科目一直未用，收入都用217102未交增值稅過(guò)的，然后再轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外支出（但總覺(jué)得未交增值稅不太妥）。今年可以刪除217101下的那些三級(jí)科目，只保留217101二級(jí)科目，以后收入都用它來(lái)做收入的稅金嗎？
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2019-04-06
老師好！我公司是今年6月份新開(kāi)的一般納稅人，本月應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅)借貸相抵后貸方余額534.34元，應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅（稅盤(pán)扺減稅款）借方余額480元，請(qǐng)問(wèn)后面還要做哪些帳務(wù)處理呢？增值稅納稅申報(bào)表該如何填報(bào)？
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2019-10-03
小規(guī)模納稅人按季報(bào)稅，每個(gè)月計(jì)提增值稅：借：主營(yíng)業(yè)收入 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-應(yīng)交銷項(xiàng)稅 貸：銀行存款，但是一個(gè)季度主營(yíng)業(yè)收入未達(dá)到45萬(wàn)元，所以不用交增值稅，這個(gè)季度已計(jì)提的增值稅要怎么處理？分錄怎么做？
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2021-08-25
我是一般納稅 本月交上月的增值稅，（借：應(yīng)交增值-末交增值稅 貸：銀行存款）我上個(gè)月的分錄是不是應(yīng)該這樣做（借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值-轉(zhuǎn)出末交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-末交增值稅）
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2018-07-09
增值稅稅負(fù)率＝應(yīng)交增值稅/不含稅銷售收入 這個(gè)公式對(duì)嗎？
1. 【應(yīng)交增值稅 】這個(gè)數(shù)據(jù)的金額 是 【應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅】的發(fā)生額 正確嗎？
2.【不含稅銷售收入】這個(gè)數(shù)據(jù)的金額 是【發(fā)票統(tǒng)計(jì)表上的實(shí)際銷售金額】還是【利潤(rùn)表上的營(yíng)業(yè)收入】？
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2023-01-11
繳納附加稅增值稅呢會(huì)計(jì)分錄，前年的會(huì)計(jì)分錄漏了。怎么補(bǔ)賬調(diào)整啊。
原分錄應(yīng)該：借：應(yīng)交稅金～城建稅
其他應(yīng)交款～教育附加
其他應(yīng)交款～地方教育
貸：銀行存款
借：應(yīng)交增值稅～未交增值稅
貸銀行存款
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2019-04-28
增值稅未達(dá)起征點(diǎn)填的是增值稅表未達(dá)起征點(diǎn)免稅稅額嗎？
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2019-10-15
老師，課本說(shuō)小規(guī)模納稅人只需要在應(yīng)交稅金下設(shè)置應(yīng)交增值稅明細(xì)科目，不需要像一般納稅人一樣設(shè)置應(yīng)交增值稅、未交增值稅、預(yù)交增值稅等明細(xì)科目，但財(cái)務(wù)軟件安裝時(shí)已自動(dòng)按一般納稅人在應(yīng)交稅金下設(shè)置了多個(gè)明細(xì)科目，，我公司暫時(shí)為小規(guī)模，但后期會(huì)變成一般納稅人，那我現(xiàn)在核算增值稅時(shí)該選哪個(gè)
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2017-07-31
我想問(wèn)下，進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)抵扣的事，我在每個(gè)月沒(méi)有做分錄加計(jì)抵扣，然后這個(gè)月我要用到加計(jì)的，我直接這樣子做分錄可不可以，
借:應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:其他收益
應(yīng)交稅費(fèi)待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
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2020-12-01
老師你好，我想問(wèn)一下如果銷項(xiàng)跟進(jìn)銷、待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，轉(zhuǎn)出未交增值稅有余額都是去年遺留下來(lái)的，我應(yīng)該如何把他們調(diào)平
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2019-06-19
為什么增值稅申報(bào)表中本期已繳稅額累計(jì)金額與明細(xì)賬上未交增值稅的借方累計(jì)金額不一致
1/1164
2018-05-25
小規(guī)模納稅人按季度申報(bào)增值稅，月銷售額超過(guò)10萬(wàn)，季度銷售額未超過(guò)30萬(wàn)，可以免交增值稅嗎？
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2020-09-30
老師，小規(guī)模納稅人，這個(gè)季度銷售收入含稅24萬(wàn)元，未達(dá)起征點(diǎn)，分錄：借應(yīng)收賬款24萬(wàn)，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入237623.76，貸應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅2376.24。還有一筆場(chǎng)地租賃費(fèi)含稅10萬(wàn)元，分錄：借應(yīng)收帳款10萬(wàn)，貸其他業(yè)務(wù)收入95238.10，貸應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅4761.9。請(qǐng)問(wèn)季報(bào)時(shí)只收了租賃產(chǎn)生的稅金，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入未達(dá)啟征點(diǎn)未交增值稅，我現(xiàn)在把免稅2376.24元是不是：借應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅2376.24，貸營(yíng)業(yè)外收入—減免增值稅收入2376.24。這樣對(duì)嗎？感謝老師回復(fù)
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2025-04-17
什么情況下做轉(zhuǎn)出未交增值稅？是不是年底結(jié)賬必須要做轉(zhuǎn)出，？
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2019-01-21
小規(guī)模，季度收入未達(dá)到45萬(wàn)，免交的增值稅需要做會(huì)計(jì)分錄嗎
1/231
2023-03-14
請(qǐng)問(wèn)增值稅中的附表四本月預(yù)交了稅款未開(kāi)票也要填上去嗎？
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2018-12-16
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