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現(xiàn)在的單位是核定增收，就是費(fèi)用的進(jìn)項(xiàng)稅可以抵扣，原材料的進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣，是核定算好后，抵扣算好后的數(shù)，這個(gè)算好后的稅怎么做賬
借：應(yīng)交增值稅—銷(xiāo)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額
應(yīng)交增值稅—未交增值稅額
應(yīng)交增值稅—核定稅額
這是月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時(shí)
進(jìn)項(xiàng)稅額是費(fèi)用的進(jìn)項(xiàng)稅額
核定稅額是原材料可以抵扣的稅額
這個(gè)核定稅額用什么科目平呢
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2021-12-26
平時(shí)交的增值稅直接計(jì)入已交稅金里了，沒(méi)走未交稅金科目，進(jìn)項(xiàng)稅和銷(xiāo)項(xiàng)稅三級(jí)科目里有余額，年底怎么把三級(jí)科目結(jié)成零？
2/796
2021-01-10
老師好！我公司是今年6月份新開(kāi)的一般納稅人，本月應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅)借貸相抵后貸方余額534.34元，應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅（稅盤(pán)扺減稅款）借方余額480元，請(qǐng)問(wèn)后面還要做哪些帳務(wù)處理呢？增值稅納稅申報(bào)表該如何填報(bào)？
1/711
2019-10-03
我是一般納稅 本月交上月的增值稅，（借：應(yīng)交增值-末交增值稅 貸：銀行存款）我上個(gè)月的分錄是不是應(yīng)該這樣做（借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值-轉(zhuǎn)出末交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-末交增值稅）
1/706
2018-07-09
小規(guī)模納稅人，5月末結(jié)賬，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅是否不用管，季度末未超過(guò)30萬(wàn)，一次轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入，超過(guò)30萬(wàn)，借:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，貸銀行存款
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2019-06-18
之前有一部分未認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)票已做賬，本月認(rèn)證了，摘要怎么寫(xiě)？分錄：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額分錄對(duì)嗎？
1/1670
2018-07-11
小規(guī)模納稅人按季報(bào)稅，每個(gè)月計(jì)提增值稅：借：主營(yíng)業(yè)收入 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-應(yīng)交銷(xiāo)項(xiàng)稅 貸：銀行存款，但是一個(gè)季度主營(yíng)業(yè)收入未達(dá)到45萬(wàn)元，所以不用交增值稅，這個(gè)季度已計(jì)提的增值稅要怎么處理？分錄怎么做？
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2021-08-25
我想問(wèn)下，進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)抵扣的事，我在每個(gè)月沒(méi)有做分錄加計(jì)抵扣，然后這個(gè)月我要用到加計(jì)的，我直接這樣子做分錄可不可以，
借:應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:其他收益
應(yīng)交稅費(fèi)待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
1/583
2020-12-01
老師你好，我想問(wèn)一下如果銷(xiāo)項(xiàng)跟進(jìn)銷(xiāo)、待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，轉(zhuǎn)出未交增值稅有余額都是去年遺留下來(lái)的，我應(yīng)該如何把他們調(diào)平
3/843
2019-06-19
老師，跨境電商出口會(huì)涉及的哪些稅？去什么還有消費(fèi)稅，出口某些國(guó)家有，某些國(guó)家沒(méi)有。我是不是還要交接國(guó)外的稅收政策？
我聽(tīng)說(shuō)跨境電商的所得稅是：年應(yīng)納稅所得額不超過(guò)100萬(wàn)安3%征收所得稅，超過(guò)按10%。是嗎？
3/173
2020-12-11
老額，我想問(wèn)下，我有個(gè)分公司，現(xiàn)在報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候?yàn)樯段也荒苓x小微企業(yè)的，稅率25，我們分公司是小規(guī)模，現(xiàn)在稅管員要問(wèn)我們和總公司是啥子關(guān)系，我怎么寫(xiě)證明啊
2/1279
2019-07-11
老師，請(qǐng)問(wèn)專(zhuān)票沖紅退回的增值稅只能抵扣，退回的增值稅要通過(guò)轉(zhuǎn)出多交增值稅到進(jìn)項(xiàng)稅里嗎？
借：應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出多交增值稅
貸：應(yīng)交增值稅—銷(xiāo)項(xiàng)稅額
借：應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出多交增值稅
請(qǐng)問(wèn)這樣做對(duì)嗎？
4/1297
2019-05-14
我們買(mǎi)的產(chǎn)品是技術(shù)，對(duì)方給我們開(kāi)3個(gè)點(diǎn)（他們有優(yōu)惠）的技術(shù)服務(wù)費(fèi)，我們卻是作為產(chǎn)品把東西賣(mài)出去，需要給客戶開(kāi)13個(gè)點(diǎn)稅的票，這種問(wèn)題怎么處理，稅金太高了
1/967
2019-05-30
我現(xiàn)在剛接手這家公司，這家工資是次月發(fā)放，例如7月工資，8月才發(fā)放，以前會(huì)計(jì)是發(fā)放月才計(jì)提工資費(fèi)用，這個(gè)需要調(diào)整嗎？
另外，管理人員申報(bào)個(gè)稅與業(yè)務(wù)部門(mén)不同步。
3/716
2020-11-16
增值稅稅負(fù)率＝應(yīng)交增值稅/不含稅銷(xiāo)售收入 這個(gè)公式對(duì)嗎？
1. 【應(yīng)交增值稅 】這個(gè)數(shù)據(jù)的金額 是 【應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅】的發(fā)生額 正確嗎？
2.【不含稅銷(xiāo)售收入】這個(gè)數(shù)據(jù)的金額 是【發(fā)票統(tǒng)計(jì)表上的實(shí)際銷(xiāo)售金額】還是【利潤(rùn)表上的營(yíng)業(yè)收入】？
2/301
2023-01-11
收到一筆2萬(wàn)多的培訓(xùn)費(fèi)，報(bào)賬時(shí)候，資產(chǎn)負(fù)債表怎麼填
1/181
2021-01-29
請(qǐng)問(wèn)普通發(fā)票和專(zhuān)用發(fā)票有沒(méi)有費(fèi)用認(rèn)列的期限？ 謝謝
1/590
2019-07-08
繳納附加稅增值稅呢會(huì)計(jì)分錄，前年的會(huì)計(jì)分錄漏了。怎么補(bǔ)賬調(diào)整啊。
原分錄應(yīng)該：借：應(yīng)交稅金～城建稅
其他應(yīng)交款～教育附加
其他應(yīng)交款～地方教育
貸：銀行存款
借：應(yīng)交增值稅～未交增值稅
貸銀行存款
1/855
2019-04-28
為什么增值稅申報(bào)表中本期已繳稅額累計(jì)金額與明細(xì)賬上未交增值稅的借方累計(jì)金額不一致
1/1164
2018-05-25
小規(guī)模納稅人按季度申報(bào)增值稅，月銷(xiāo)售額超過(guò)10萬(wàn)，季度銷(xiāo)售額未超過(guò)30萬(wàn)，可以免交增值稅嗎？
1/1155
2020-09-30
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
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