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老師，2月份進(jìn)＞銷，有個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)的減免稅額280在借方，3月份銷＞進(jìn)，需要交稅，我還需要做分錄把2月份280結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出未交增值稅里面嗎？
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2023-03-20
老師好！我公司是今年6月份新開(kāi)的一般納稅人，本月應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅)借貸相抵后貸方余額534.34元，應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅（稅盤扺減稅款）借方余額480元，請(qǐng)問(wèn)后面還要做哪些帳務(wù)處理呢？增值稅納稅申報(bào)表該如何填報(bào)？
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2019-10-03
小規(guī)模納稅人，5月末結(jié)賬，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅是否不用管，季度末未超過(guò)30萬(wàn)，一次轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入，超過(guò)30萬(wàn)，借:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，貸銀行存款
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2019-06-18
之前有一部分未認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)票已做賬，本月認(rèn)證了，摘要怎么寫？分錄：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額分錄對(duì)嗎？
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2018-07-11
我們買的產(chǎn)品是技術(shù)，對(duì)方給我們開(kāi)3個(gè)點(diǎn)（他們有優(yōu)惠）的技術(shù)服務(wù)費(fèi)，我們卻是作為產(chǎn)品把東西賣出去，需要給客戶開(kāi)13個(gè)點(diǎn)稅的票，這種問(wèn)題怎么處理，稅金太高了
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2019-05-30
我現(xiàn)在剛接手這家公司，這家工資是次月發(fā)放，例如7月工資，8月才發(fā)放，以前會(huì)計(jì)是發(fā)放月才計(jì)提工資費(fèi)用，這個(gè)需要調(diào)整嗎？
另外，管理人員申報(bào)個(gè)稅與業(yè)務(wù)部門不同步。
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2020-11-16
我是一般納稅 本月交上月的增值稅，（借：應(yīng)交增值-末交增值稅 貸：銀行存款）我上個(gè)月的分錄是不是應(yīng)該這樣做（借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值-轉(zhuǎn)出末交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-末交增值稅）
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2018-07-09
現(xiàn)在的單位是核定增收，就是費(fèi)用的進(jìn)項(xiàng)稅可以抵扣，原材料的進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣，是核定算好后，抵扣算好后的數(shù)，這個(gè)算好后的稅怎么做賬
借：應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額
應(yīng)交增值稅—未交增值稅額
應(yīng)交增值稅—核定稅額
這是月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時(shí)
進(jìn)項(xiàng)稅額是費(fèi)用的進(jìn)項(xiàng)稅額
核定稅額是原材料可以抵扣的稅額
這個(gè)核定稅額用什么科目平呢
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2021-12-26
增值稅稅負(fù)率＝應(yīng)交增值稅/不含稅銷售收入 這個(gè)公式對(duì)嗎？
1. 【應(yīng)交增值稅 】這個(gè)數(shù)據(jù)的金額 是 【應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅】的發(fā)生額 正確嗎？
2.【不含稅銷售收入】這個(gè)數(shù)據(jù)的金額 是【發(fā)票統(tǒng)計(jì)表上的實(shí)際銷售金額】還是【利潤(rùn)表上的營(yíng)業(yè)收入】？
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2023-01-11
小規(guī)模納稅人按季報(bào)稅，每個(gè)月計(jì)提增值稅：借：主營(yíng)業(yè)收入 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-應(yīng)交銷項(xiàng)稅 貸：銀行存款，但是一個(gè)季度主營(yíng)業(yè)收入未達(dá)到45萬(wàn)元，所以不用交增值稅，這個(gè)季度已計(jì)提的增值稅要怎么處理？分錄怎么做？
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2021-08-25
繳納附加稅增值稅呢會(huì)計(jì)分錄，前年的會(huì)計(jì)分錄漏了。怎么補(bǔ)賬調(diào)整啊。
原分錄應(yīng)該：借：應(yīng)交稅金～城建稅
其他應(yīng)交款～教育附加
其他應(yīng)交款～地方教育
貸：銀行存款
借：應(yīng)交增值稅～未交增值稅
貸銀行存款
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2019-04-28
老師，請(qǐng)問(wèn)專票沖紅退回的增值稅只能抵扣，退回的增值稅要通過(guò)轉(zhuǎn)出多交增值稅到進(jìn)項(xiàng)稅里嗎？
借：應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出多交增值稅
貸：應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅額
借：應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出多交增值稅
請(qǐng)問(wèn)這樣做對(duì)嗎？
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2019-05-14
我想問(wèn)下，進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)抵扣的事，我在每個(gè)月沒(méi)有做分錄加計(jì)抵扣，然后這個(gè)月我要用到加計(jì)的，我直接這樣子做分錄可不可以，
借:應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:其他收益
應(yīng)交稅費(fèi)待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
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2020-12-01
老師你好，我想問(wèn)一下如果銷項(xiàng)跟進(jìn)銷、待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，轉(zhuǎn)出未交增值稅有余額都是去年遺留下來(lái)的，我應(yīng)該如何把他們調(diào)平
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2019-06-19
收到一筆2萬(wàn)多的培訓(xùn)費(fèi)，報(bào)賬時(shí)候，資產(chǎn)負(fù)債表怎麼填
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2021-01-29
請(qǐng)問(wèn)普通發(fā)票和專用發(fā)票有沒(méi)有費(fèi)用認(rèn)列的期限？ 謝謝
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2019-07-08
平時(shí)交的增值稅直接計(jì)入已交稅金里了，沒(méi)走未交稅金科目，進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅三級(jí)科目里有余額，年底怎么把三級(jí)科目結(jié)成零？
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2021-01-10
9月份去拿八月份的水費(fèi)收據(jù)和支出了，應(yīng)當(dāng)放入那個(gè)月記賬
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2017-09-06
老師，小規(guī)模納稅人，這個(gè)季度銷售收入含稅24萬(wàn)元，未達(dá)起征點(diǎn)，分錄：借應(yīng)收賬款24萬(wàn)，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入237623.76，貸應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅2376.24。還有一筆場(chǎng)地租賃費(fèi)含稅10萬(wàn)元，分錄：借應(yīng)收帳款10萬(wàn)，貸其他業(yè)務(wù)收入95238.10，貸應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅4761.9。請(qǐng)問(wèn)季報(bào)時(shí)只收了租賃產(chǎn)生的稅金，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入未達(dá)啟征點(diǎn)未交增值稅，我現(xiàn)在把免稅2376.24元是不是：借應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅2376.24，貸營(yíng)業(yè)外收入—減免增值稅收入2376.24。這樣對(duì)嗎？感謝老師回復(fù)
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2025-04-17
為什么增值稅申報(bào)表中本期已繳稅額累計(jì)金額與明細(xì)賬上未交增值稅的借方累計(jì)金額不一致
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2018-05-25
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