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申報所得稅時填的營業(yè)成本包含了費用嗎？
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2019-07-02
公司是服務行業(yè)，但1月就預收了12月個的收入了且開了發(fā)票，但每個月的費用基本是固定的，，但第一季度會預繳好多企業(yè)所得稅，那我應該怎么操作，到時年底預繳多的可以退嗎，08:48:00小龍囡囡 2017-08-17 08:48:00打個比方：1月預收1000萬，第一季度成費及相關費用240萬，，那我不是要預交（1000-240）*25%=190萬但是1000萬都已經(jīng)開了發(fā)票，不是要轉(zhuǎn)入收入嗎
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2017-08-17
老師，請問單位上個月開了一百多萬的勞務票，然后這家單位雖然成立有兩年了，但是之前沒有經(jīng)營。 這單位也沒什么費用。 企業(yè)所得稅是查賬征收。 然后這塊除了人工也沒什么好做成本的，像這種情況，我能把人工成本做超過開票的收入嗎？
1/615
2019-06-19
年報財務報表已申報成功，這會所得稅年報提示這，要怎么修改（也就是財務報表里沒有填明細費用，只填了總費用）
1/1532
2017-04-21
你好，企業(yè)里給員工參保，，這個參保是在當?shù)厣绫＞謪⒈５模敲催€有一種給員工參保的方式，是請中介保險公司給員工參保的，那么再中介保險公司里給員工參保的費用能在企業(yè)所得稅前扣除嗎
1/726
2020-09-15
去年是預交 借：所得稅費用 貸：應交稅費 借：應交稅費 貸：銀行存款 怎么會去年應交稅費還掛賬？
6/12
2025-04-17
企業(yè)收取的資金占用費要交增值稅和企業(yè)所得稅嘛？稅率是多少？
1/4999
2020-04-12
你好！我公司有以前年度多預提的費用，今年補繳了企業(yè)所得稅和滯納金，相關的憑證我不很確定怎么做？
1/694
2019-07-18
企業(yè)所得稅的期間費用是按原財務報表上的數(shù)據(jù)填呢？還是按企業(yè)所得稅匯算調(diào)整后的數(shù)據(jù)填
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2024-03-25
A公司2019年年末資本結(jié)構(gòu)為：債務資金800萬元，年利息率10%；流通在外普通股1200萬股，面值為1元；公司總資本為2000萬元。2019年公司總體呈向上的發(fā)展趨勢，為了公司的長遠發(fā)展，經(jīng)股東方大會討論研究，決定2020年新建一條生產(chǎn)線，該生產(chǎn)線需投資1600萬元，公司適用的所得稅稅率為20%，假設不考慮籌資費用因素，現(xiàn)有三種籌資方案：
（1）新發(fā)行普通股400萬股，每股發(fā)行價為4元；?
（2）平價發(fā)行面值為1600萬元的債券，票面利率為15%；
（3）平價發(fā)行1000萬元的債券，票面利率為15%，同時向銀行借款600萬元，年利率為8%。
Ebit-320和ebit-278是啥看不懂
1/3955
2020-07-31
想問下這個月預提的費用，下個月來發(fā)票再沖減預提的需要做企業(yè)所得稅納稅調(diào)整嗎
1/921
2018-12-28
調(diào)整了以前年度的費用，怎么補交所得稅？
1/2156
2020-01-14
老師，公司是新成立的七月份做的稅務登記，但是六月份公司就有費用產(chǎn)生，請問六月份的費用票可以做在賬上并且抵扣企業(yè)所得稅嗎？
1/1003
2021-10-13
老師，這題調(diào)整當期業(yè)務為什么是借：以前年度損益調(diào)整 貸：所得稅費用 我知道這是當期業(yè)務，所以本來正確的分錄是：借應交稅費-應交所得稅 貸：所得稅費用，那調(diào)整完整之后的應交稅費-應交所得稅不需要寫上去嗎
1/1407
2019-08-24
我可以這樣理解嗎：作為公司的福利費補貼，公司可以按受益對象計入管理費用/銷售費用/生產(chǎn)成本等科目，可以在工資總額14%的范圍內(nèi)在企業(yè)所得稅前扣除。作為員工，收到這些補貼款，需要公司作為工資并入這位員工的工資薪金代扣代繳個人所得稅。是雙向操作，是這樣嗎？
如果員工是以發(fā)票報銷的形式，而公司收到員工這些發(fā)票而支付的現(xiàn)金，可以不并入工資嗎？
1/599
2020-03-19
東海公司 20×8年12月31日首次計提壞賬準備。20×8年12月31日,應收賬款余額為2 000 000元,計提壞賬準備80 000元；20×9年12月31日,應收賬款余額為2400 000元,當年未發(fā)生壞賬,計提壞賬準備16 000元。新海公司20×8年利潤總額為1600 000元,20×9年利潤總額為2 000 000元。假定無其他納稅調(diào)整事項, 東海公司的所得稅稅率為25%
要求:
(1)計算東海公司20×8年12月31日可抵扣暫時性差異、遞延所得稅資產(chǎn)以及20×8年應納稅所得額、當期所得稅費用,編制結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費用的會計分錄。
(2)計算東海公司20×9年12月31日可抵扣暫時性差異、遞延所得稅資產(chǎn)以及20×9年應納稅所得額、 當期所得稅費用,編制結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費用的會計分錄。
1/2307
2020-06-25
請問一下，如果2022年補交2020年的土地使用稅，還要回去更正2020年的企業(yè)所得稅匯算清繳嗎，還是可以在2022年匯算清繳時填？
1/724
2022-07-11
存貨盤盈的時候，不是直接沖減管理費用嗎？為什么在計算企業(yè)所得稅應納稅所得額時，也將存貨盤盈計入了收入總額
1/3944
2020-05-23
年會獎勵先進集體和先進工作者是計入“管理費用－管理費”，還是“管理費用－福利費”？獲得者要交個稅嗎？是按薪酬所得 還是偶然所得
1/2779
2021-04-05
對多繳所得稅額不辦理退稅,用以抵繳下年度預繳所得稅怎么做賬務處理？剛做完2018年匯算清繳，最后應納所得稅費是-1000，不打算辦理退稅，直接用以抵扣下年度預繳所得稅，這個賬務處理怎么做？
5/4570
2019-04-07
權(quán)威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標識
全國公安機關 實名認證 雙軟認證
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