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公司是服務行業，但1月就預收了12月個的收入了且開了發票，但每個月的費用基本是固定的，，但第一季度會預繳好多企業所得稅，那我應該怎么操作，到時年底預繳多的可以退嗎，08:48:00小龍囡囡 2017-08-17 08:48:00打個比方：1月預收1000萬，第一季度成費及相關費用240萬，，那我不是要預交（1000-240）*25%=190萬但是1000萬都已經開了發票，不是要轉入收入嗎
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2017-08-17
500萬以下固定資產一次性計入費用怎么做賬，以后調整遞延所得稅怎么做賬
4/1817
2021-04-18
申報所得稅時填的營業成本包含了費用嗎？
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2019-07-02
你好，企業里給員工參保，，這個參保是在當地社保局參保的，那么還有一種給員工參保的方式，是請中介保險公司給員工參保的，那么再中介保險公司里給員工參保的費用能在企業所得稅前扣除嗎
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2020-09-15
去年是預交 借：所得稅費用 貸：應交稅費 借：應交稅費 貸：銀行存款 怎么會去年應交稅費還掛賬？
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2025-04-17
老師，請問單位上個月開了一百多萬的勞務票，然后這家單位雖然成立有兩年了，但是之前沒有經營。 這單位也沒什么費用。 企業所得稅是查賬征收。 然后這塊除了人工也沒什么好做成本的，像這種情況，我能把人工成本做超過開票的收入嗎？
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2019-06-19
年報財務報表已申報成功，這會所得稅年報提示這，要怎么修改（也就是財務報表里沒有填明細費用，只填了總費用）
1/1532
2017-04-21
你好！我公司有以前年度多預提的費用，今年補繳了企業所得稅和滯納金，相關的憑證我不很確定怎么做？
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2019-07-18
A公司2019年年末資本結構為：債務資金800萬元，年利息率10%；流通在外普通股1200萬股，面值為1元；公司總資本為2000萬元。2019年公司總體呈向上的發展趨勢，為了公司的長遠發展，經股東方大會討論研究，決定2020年新建一條生產線，該生產線需投資1600萬元，公司適用的所得稅稅率為20%，假設不考慮籌資費用因素，現有三種籌資方案：
（1）新發行普通股400萬股，每股發行價為4元；?
（2）平價發行面值為1600萬元的債券，票面利率為15%；
（3）平價發行1000萬元的債券，票面利率為15%，同時向銀行借款600萬元，年利率為8%。
Ebit-320和ebit-278是啥看不懂
1/3955
2020-07-31
想問下這個月預提的費用，下個月來發票再沖減預提的需要做企業所得稅納稅調整嗎
1/921
2018-12-28
企業所得稅的期間費用是按原財務報表上的數據填呢？還是按企業所得稅匯算調整后的數據填
5/931
2024-03-25
企業收取的資金占用費要交增值稅和企業所得稅嘛？稅率是多少？
1/4999
2020-04-12
老師，公司是新成立的七月份做的稅務登記，但是六月份公司就有費用產生，請問六月份的費用票可以做在賬上并且抵扣企業所得稅嗎？
1/1003
2021-10-13
資產負債觀和收入費用觀的區別，結合企業所得稅
2/14321
2020-07-07
調整了以前年度的費用，怎么補交所得稅？
1/2161
2020-01-14
企業所得稅快該教了，我不不太懂，我聽說有合理避稅這一說，從企業所得稅公式里也能看出，費用多出點，稅就能少，是這樣的嗎
3/1069
2017-02-18
不是說研發費用加計攤銷是計入遞延所得稅的嗎，怎么這道題就說不確認遞延所得稅了，我之前做到題目，是把研發費用加計攤銷計入遞延所得稅的，只有無形資產加計攤銷不計入遞延所得稅
1/2090
2021-07-16
請問一下老師，我想問下第二合并分錄所得費費用倒擠1.5這個原理。
第二年存貨繼續計提跌價準備分錄不是應該
借:遞廷所稅得稅資產 1
貸:所得稅費用 1
借:遞廷所稅得稅資產 2.5
貸:未分配利潤—年初 2.5
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2020-07-24
對多繳所得稅額不辦理退稅,用以抵繳下年度預繳所得稅怎么做賬務處理？剛做完2018年匯算清繳，最后應納所得稅費是-1000，不打算辦理退稅，直接用以抵扣下年度預繳所得稅，這個賬務處理怎么做？
5/5015
2019-04-07
我們是小企業會計準則，19年的匯算清繳時交了所得稅500塊，做的分錄是借：所得稅費用500，貸應交稅費500.今年4季度季報所得稅，利潤總額是10000，需要交10000*5%=500塊的預繳所得稅，那么之前匯算清繳交的500塊，和本次4季度預繳所得稅的500塊，是不是導致所得稅費用這個科目里有1000的發生額？
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2021-01-16
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