;)
老師，你好我們公司所得稅匯算清繳調(diào)增一筆不應(yīng)計(jì)入費(fèi)用的業(yè)務(wù)。所得稅匯算清繳補(bǔ)交2000多，現(xiàn)在我把所得稅匯算清繳補(bǔ)稅的分錄做好了，借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交所得稅，借應(yīng)交所得稅貸銀存，借利潤分配未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整。之前調(diào)得那筆賬是借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)付款。老師這筆分錄我該怎么把它做平了，因?yàn)槠渌麘?yīng)付款一直有余額掛著
3/718
2020-06-09
我們公司累計(jì)可彌補(bǔ)以前年度虧損限額為435056.36，2017年第一、二、三季度累計(jì)虧損413679.62，我們第四季度盈利82189.68，企業(yè)所得稅季報(bào)主表第8行彌補(bǔ)以前年度虧損應(yīng)該填多少？
1/1322
2018-01-10
我在報(bào)4-6月企業(yè)所得稅時(shí)，我的利潤總額為41萬，然后我的以前年度虧損為19萬，現(xiàn)在報(bào)表直接幫我彌補(bǔ)以前年度虧損了，我的應(yīng)納稅所得額為22萬，我司是微型企業(yè)，所以報(bào)表自動(dòng)帶企業(yè)所得稅率為10%，，應(yīng)納企業(yè)所得稅稅額為22000元，我想問我應(yīng)該如何做賬？
1/814
2018-07-05
老師:今年繳納2016年所得稅，計(jì)什么科目？
3/208
2020-12-21
本年盈利去年虧損不需要交所得稅嘛
3/392
2021-10-19
往年所得稅己繳納，跨年了如何補(bǔ)計(jì)提
1/538
2023-10-26
繳納去年一整年的所得稅，怎么做分錄？
3/412
2022-10-21
請問個(gè)人所得稅填報(bào)選2019年還是2020年
1/1447
2020-06-24
A 公司 2020 年度利潤總額為 500 萬元，遞延所得稅負(fù)債年初數(shù)為 20 萬元，年末數(shù)為 30 萬元，遞延所得稅資產(chǎn)年初數(shù)為 15 萬元，年末數(shù)為 10 萬元。 適用的企業(yè)所得稅稅率為 25%，假定不考慮其他因素，A 公司 2020 年度應(yīng)交所得稅為（）萬元。 幫忙計(jì)算一下
1/3119
2022-02-13
去年稽查補(bǔ)繳了增值稅和滯納金，年底時(shí)會(huì)計(jì)補(bǔ)提了一筆所得稅，現(xiàn)在所得稅匯算清繳，我怎么把補(bǔ)提的所得稅交了，表里 填在哪
1/636
2018-05-14
老師好，21年做20年企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，涉及到調(diào)增補(bǔ)企業(yè)所得稅，應(yīng)納稅所得額100萬以內(nèi)的部分適用2.5%稅率還是5%的稅率？
2/756
2021-04-30
出售當(dāng)年不再做遞延所得稅，所以轉(zhuǎn)回上一年確認(rèn)的金額
1/402
2021-08-25
老師好，問下公司2018年所得稅匯算清繳后多交8000，2019年沒有交所得稅，2020年二季度要交所得稅，要進(jìn)行抵頂，問怎樣做抵頂分錄？以前會(huì)計(jì)沒有做計(jì)提分錄
1/465
2020-06-17
老師，上午好！一般納稅人企業(yè)23年已經(jīng)預(yù)繳了17.8萬企業(yè)所得稅，年度匯算的時(shí)候不再交企業(yè)所得稅，利潤是多少才能讓年度匯算企業(yè)所得稅是0？
5/13
2024-05-28
老師在21年稅務(wù)查出并補(bǔ)繳19年度企業(yè)所得稅也補(bǔ)了滯納金，這補(bǔ)所得稅款和滯納金在22年企業(yè)所得稅匯算清繳都要調(diào)增嗎還是只調(diào)增滯納金？謝謝
1/1184
2022-03-21
趙某2019年全年工資收入96000，專項(xiàng)扣除9360。全年發(fā)生首套住房貨款利息支出18000。1月份稿酬所得8000，2月份國債利息收入12000。
綜合所得應(yīng)納稅所得額如何計(jì)算？
1/1064
2020-05-04
老師，就是今年企業(yè)所得稅匯算清繳退了去年多繳納的企業(yè)所得稅，這個(gè)對今年的財(cái)務(wù)報(bào)表中的利潤表的哪一項(xiàng)有影響，是所得稅那一項(xiàng)是負(fù)的嘛？
1/377
2024-02-27
3.A公司是高新技術(shù)企業(yè)，2018年利潤總額為1000萬，其中符合條件的技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得600萬，其他所得400萬，該公司無其他納稅調(diào)整項(xiàng)目，無其他優(yōu)惠事項(xiàng)，2018年應(yīng)納企業(yè)所得稅額多少萬元？并填寫下表相關(guān)項(xiàng)目。
答：（1）應(yīng)納稅額：
（2）所得稅年度納稅申報(bào)表A表(單位：萬元)
利潤總額：
納稅調(diào)整后所得：
減：所得減免：
應(yīng)納稅所得額：
應(yīng)納所得稅額：
減：減免所得稅額：
應(yīng)納稅額：
1/854
2020-06-03
小微企業(yè)6月本月數(shù)-26296.5.,本年累計(jì)數(shù)69054 98，所得稅6905.5，9月本月數(shù)1086968.20.本年累計(jì)數(shù)848759.80，9月應(yīng)該計(jì)提企業(yè)所得稅多少？利潤本年累計(jì)*10%-以前季度預(yù)繳所得稅，不理解以前季度預(yù)繳所得稅指哪個(gè)數(shù)值？
1/656
2018-09-21
小規(guī)模納稅人。企業(yè)所得稅年度申報(bào)的時(shí)候。減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表A107040這張表格這么填
2/1367
2020-03-03
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
深圳快學(xué)教育發(fā)展有限公司 版權(quán)所有 未經(jīng)許可 請勿轉(zhuǎn)載 會(huì)計(jì)學(xué)堂僅提供會(huì)計(jì)學(xué)堂相關(guān)教材及教輔資料
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào) 粵ICP備14062987號(hào) ICP證 粵B2-20160240 營業(yè)執(zhí)照 出版物經(jīng)營許可證 廣播電視節(jié)目經(jīng)營制作許可證
