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老師這家小規模納稅人，增值稅申報這里，怎么是預繳呢？
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2022-10-09
老師，您好：小規模納稅人季度增值稅申報，請問圖中第三項填報什么數據？
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2021-07-01
老師好，我們是小規模納稅人，現在準備申報增值稅呢，可系統里顯示紅色感嘆號，說哪里填錯了，可不知道怎么改動，麻煩老師幫我看看我應該怎么修改一下。
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2024-07-03
小規模納稅人，一個月度內可以同時開具3%和1%的增值稅發票嗎？
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2024-01-15
老師，你好，現在小規模納稅人免征增值稅是每月開票收入不超15萬嗎
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2021-04-23
請問老師“放棄免稅權的納稅人符合一般納稅人認定條件尚末認定為增值稅一般納稅人的，應當按現行規定認定為增值稅一般納稅人”這句話意思是？
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2021-04-28
1、甲公司為增值稅一般納稅人，專門從事運輸服務。本年7月甲公司發生如下業務：
（1）11 日，取得某項運輸服務收入 109 萬元（含增值稅）。
（2）17 日，購進一臺經營用設備，取得增值稅專用發票注明金額 10 萬元，增值稅稅額1.3萬元；支付運輸費用，取得增值稅專用發票注明金額1萬元，增值稅稅額0.09萬元。
（3）19 日，購進一批辦公用品，取得的增值稅普通發票上注明金額1 萬元增值稅稅額 0.13萬元。
（4）25日，支付廣告服務費，取得的增值稅專用發票注明金額 3 萬元，增值稅稅額0.18
萬元。
（5）29 日，銷售 2006 年 12 月購進的一臺設備，售價 3.09 萬元。
本月所有增值稅專用發票均符合抵扣規定并于當月抵扣了進項稅額。
要求：根據上述資料，不考慮其他因素，計算甲公司本年7月的應納增值稅
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2023-12-14
一、甲公司為增值稅一般納稅人，主要提供餐飲、住宿服務。2022 年 8 月有關經營情況如下：（1）提供餐飲、住宿服務取得含增值稅收入 1 431 萬元。（2）出租餐飲設備取得含增值稅收入 29 萬元，出租房屋取得含增值稅收入 5.5 萬元。（3）提供車輛停放服務取得含增值稅收入 11 萬元。（4）發生員工出差火車票、飛機票（注明員工身份信息）支出合計 10 萬元。（5）支付技術咨詢服務費，取得增值稅專用發票注明稅額 1.2 萬元。（6）購進衛生用具一批，取得增值稅專用發票注明稅額 1.6 萬元。（7）從農業合作社購進蔬菜，取得農產品銷售發票注明買價 100 萬元。問題：1.計算甲公司當月準予抵扣增值稅進項稅額
2.計算甲公司當月銷項稅額
3.計算甲公司當月應納增值稅額
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2023-06-27
甲公司為增值稅一般納稅人，2023年6月發生如下業務，寫出相關業務分錄。
(1)2023年6月份，甲公司當月發生銷項稅額合計65000元，進項稅額轉出合計4200元，增值稅進項稅額合計26000元。甲公司當月實際交納增值稅稅款30000元。寫出交納當月增值稅的分錄。
(2)2023年6月30日，甲公司將尚未交納的其余增值稅稅款13200元進行轉賬。寫出轉出未交增值稅的分錄。
(3)7月份，甲公司交納6月份未交增值稅13200元，寫出交納上月增值稅的分錄。
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2023-10-24
根據《國家稅務總局關于增值稅一般納稅人用進項留抵稅額抵減增值稅欠稅問題的通知》(國稅發〔2004〕112號)的規定,對增值稅一般納稅人因銷項稅額小于進項稅額而產生期末留抵稅額的,可以用期末留抵稅額抵減增值稅欠稅。我們公司留抵欠稅后，還交到500多的增值稅，附加是以500多增值稅來算么？
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2020-11-02
1.企業為增值稅一般納稅人，購入一臺不需要安裝的設備，增值稅專用發票上注明的價款為 50 000 元，增值稅稅額為6 500元。另發生運輸費和專業人員服務費，增值稅專用發票注明運輸費價款1000 元，增值稅額90元 不考慮其他因素，進行賬務
處理(編制會計分錄)
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2021-05-26
小規模納稅人，未達到增值稅起征點，轉入主營外收入，需要進行納稅調增調減的嗎？是調增還是調減？
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2020-05-27
因疫情，小規模增值稅納稅人本季度減免，小規模增值稅普通發票，1-3月份減免稅額為996元，但是小規模增值稅申報表上是按3%減免的，是1106，多出的幾十塊錢我如何調賬呢？老師
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2020-04-11
大興公司為增值稅一般納稅人企業，增值稅稅率為 13%，5 月銷售產品，開出增值稅專用發票,價款 200000 元,增值稅 26000 元;購進原材料，價款 100000元，增值稅 13000元;外購生產用的材料因被盜造成損失，需要進項稅轉出 1300元。要求:計算應交增值稅。
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2022-12-12
1. 個人之間互換自有居住用房地產，經當地稅務機關核實，可以（）。
A.免征土地增值稅
B.不征收土地增值稅
C.減半征收土地增值稅
D.按照正常計稅規則征收土地增值稅
老師，如果個人之間互換自有居住用房地產，涉及差價，一方支付了一方差價，也免征土地增值稅嗎？
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2019-08-18
老師：小規模納稅人，采購商品時，因為小規模納稅人的進項不能抵扣，是不是把增值稅一起計入庫存商品的成本，不用單獨計入增值稅進項稅吧？銷售商品時，需要把3%的增值稅銷項稅單獨計入應交增值稅-銷項稅 對嗎？并按銷售收入的3%繳納增值稅對嗎？
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2016-06-27
（1）小規模納稅人月銷售額超過10萬元的，是否強制使用增值稅發票管理系統開具增值稅普通發票、機動車銷售統一發票、增值稅電子普通發票？（2）未使用增值稅發票管理系統的小規模納稅人，月銷售額不超過10萬元，是否可以不使用增值稅發票管理系統，而是去稅務機關代開增值稅普通發票？
1/995
2019-03-11
老師有個賬想問下你，我們公司是小規模納稅人，開了專票需要繳納增值稅，當月的應交增值稅需要轉入未交增值稅嘛，計提附加稅
有些老師說：借應收賬款
貸：主營業務收入
應交稅金—應交增值稅
下月繳納增值稅：
借：應交稅金—應交增值稅
貸：銀行存款
有些老師說，應交增值稅要轉入未入增值稅，然后計提附加稅
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2024-07-15
老師有個賬想問下你，我們公司是小規模納稅人，開了專票需要繳納增值稅，當月的應交增值稅需要轉入未交增值稅嘛，計提附加稅
有些老師說：借應收賬款
貸：主營業務收入
應交稅金—應交增值稅
下月繳納增值稅：
借：應交稅金—應交增值稅
貸：銀行存款
有些老師說，應交增值稅要轉入未入增值稅，然后計提附加稅
4/176
2024-07-15
一般納稅人可以向小規模納稅人開增值稅專用發票嗎？
1/603
2015-08-31
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