;)
老師好 未交增值稅繳納以后還有差額 看了明細賬 前任會計應該多計提了 轉出未交增值稅應該多計提了 如何做分錄平呢 謝謝老師
3/151
2021-06-05
年末應交稅金_應交增值稅明細科目需要結轉嗎？如果需要，如何結轉？
6/3534
2022-01-10
Z公司委托Y公司銷售商品300件商品已發出，商品每件成本為60元。合同約定Y公司按每件200元外銷售，Z公司按售價10%支付代銷手續費。發出商品當天，假定2公司未發生增值稅納稅義務：Y公司對外銷售100件，開具增值稅專用發票，售價20000元，增值稅2600元，款項已收到；Z公司收到乙公司開具的代銷清單，向Y公司開具相同金額的增值稅專用發票，并收到Y公司提供代銷服務開具的增值稅專用發票注明價款2000元，增值稅稅額120元；Z公司收到Y公司扣除代銷手續費后貨款，存入銀行。
要求：寫出受托方Y公司的會計分錄。
2/1297
2022-06-20
2.華貿易有限公司 20207月份主要經濟業務如下:
(1)銷售電子產品700000元值稅票，用稅率13%售植物油50000元，適用稅率9%，其中:增稅銷售額為300000普銷售額為200 000元。(2)提供加工勞務收入400000元，適用稅率13%，開具增值稅發票。(3)按簡易辦法3%稅率征收的貨物銷售額為103000稅)增稅票。(4)職工體福利領用賬面成本40000元的購進貨物，購進時的稅率13%。(5)因管理不善致使賬面成本30000元的貨物被盜，購進時的稅率13%。(6)本期按簡易辦法征稅貨物的賬面成本為80000元，購進時的稅率13%。(7)購進貨物情況:①本期認證相符且本期申報抵扣的制造業增值稅專用發票8份，金額為450000元，稅額58500萬元;貨物運輸業增值稅專用發票8份，注明運費220 000 元，稅額19 800元。②前期認證相符且本期申報抵扣2份，金額為160000元，稅額20800 元。農產品收購發票 14份，金額為350000元，用于加工制造食用植物油。(8)月份期末留抵扣稅額3000元。
二、實訓考核要求
(1)本期按一般方法計算的銷項稅額=
(2)
1/466
2023-05-23
增值稅專用發票 銷售折讓 開具紅字發票時要收回原發票嗎
1/905
2016-02-23
老師，我們第四季度收入是9534.37 增值稅額是286.03
但是這個月又給客戶補開了已經做無票收入的12580.4元的發票，增值稅額365.99
請問增值稅申報時候該怎么填寫呢？
賬上已經紅沖 ，就是增值稅申報時候 不知道該怎么填
2/250
2020-01-11
按照新的增值稅征收政策，一個季度銷售額未超過30萬屬免征范圍，本季度本企業共銷售收入23萬，其中稅務局代開增值稅專用票8萬，已預繳增值稅2330元，預繳的增值稅應怎么退？
1/267
2019-04-02
咨詢費無票收入，1、借庫存現金貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅 銷項稅 2、借應交稅費應交增值稅銷項稅 貸應交稅費未交增值稅3、借交稅費未交增值稅貸銀行存款，，，對嗎
2/798
2019-01-09
2.甲公司為增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率為13%,原材料采用實際成本法進行日常核算
2019年6月份,該企業發生如下涉及增值稅的經濟業務或事項:
(1)購人無需安裝的生產經營用設備一臺,增值稅專用發票上注明的價款為40萬元,增值稅額為
5.2萬元(增值稅允許抵扣)。貨款尚未支付
(2)建造辦公樓領用生產用庫存原材料5萬元,應由該批原材料負擔的增值稅額為0.65萬元
(3)銷售商品一批,增值稅專用發票上注明的價款為100萬元,增值稅額為13萬元,提貨單和增值
消售稅專用發票已交購貨方,并收到購貨方開出并承兌的商業承兌匯票。該批商品的實際成本是80萬元
(4)由于管理不善被盜原材料一批,價值2萬元,應由該批原材料負擔的增值稅額為0.26萬元,尚
核未經批準處理。
3/3597
2021-09-27
收到的增值稅專用發票抵扣聯應如何裝訂存放？另外，還有自己公司作廢的增值稅專用發票應如何存放？
1/1331
2020-05-18
很朦分公司也開發票是分開報增值稅？還是電子稅務局能自動收集分公司開的發票，匯總一起報增值稅？
1/148
2024-03-04
某食品廠(一般納稅人) 2019年12月從養雞場購進家禽加工熟食制品，取得銷售發票上注明是銷售額50000元;支付運費，取得運輸企業增值稅專用發票上注明運費2000元、增值稅180要求:計算食品廠的進項稅額和采購成本。
1/3108
2021-12-21
土地增值稅清算調增收入后是否要補交增值稅？
1/5876
2019-04-28
發票有規定在多少時間開具？買家在19年4月買的東西，現在要發票，可以拒絕開具嗎？
1/1507
2020-06-19
甲公司為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13%。2019年12月1日，甲公司“應收賬款—乙公司”明細科目借方余額為60萬元，“合同負債-丙公司”明細科目貸方余額為40萬元(第六章知識點)，“壞賬準備”科目貸方余額為3萬元。2019年12月，甲公司發生的相關經濟業務如下：
（1）5日，向乙公司銷售L產品2000件，開具增值稅專用發票注明的價款為20萬元，增值稅稅額2.6萬元，產品已發出，符合收入確認條件；銷售合同規定的現金折扣條件為2/10，1/20，N/30，計算現金折扣不考慮增值稅，款項尚未收到。
（2）15日，向丙公司銷售一批M產品，開具增值稅專用發票注明的價款60萬元，增值稅稅額7.8萬元，符合收入確認條件。上月已根據合同預收丙公司貨款40萬元，其余款項尚未收到。
（3）25日，收回上年度已作為壞賬轉銷的丁公司應收賬款4萬元，款項存入銀行
4）31日，經信用減值測試本月應沖減壞賬準備的金額為3.6萬元。 要求：根據上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。
1/1887
2021-03-23
老師，請問一下我們今天收到的增值稅票開票人是管理員，可以接收嗎？
1/1316
2015-12-14
8月沒有開票收入，收到增值稅專用發票需要怎么處理，需要認證掉嗎？
1/556
2018-09-07
小規模無票收入在增值稅申報表那一欄填寫？沒有無票收入這么一欄？
1/2437
2019-04-06
"（1）進口聚氨酯面料一批，海關核實的關稅完稅價格6萬元，繳納關稅0.39萬元，取得海關進口增值稅專用繳款書注明稅款0.8703萬元。
（2）將進口的聚氨酯委托乙企業加工高爾夫球包100個，支付加工費2萬元，取得的增值稅專用發票上注明的稅額0.29萬元。乙企業當月同類高爾夫球包不含增值稅售價0.11萬元/個。
（3）將委托乙企業加工的100個高爾夫球包收回后全部銷售給某代理商，不含增值稅銷售價格為30萬元，支付運費取得增值稅專用發票上注明的稅款0.2萬元。
（4）當月購進生產設備取得的增
1/72
2023-03-27
老師什么情況下有科目應交稅費－代扣代交增值稅。實操業務小規模13題目不是繳納代開增值稅發票嗎？為什么用應交稅費－應交增值稅，而不是用應交稅費－代扣代交增值稅。不明白，能麻煩老師詳細舉例講解下嗎
1/247
2022-06-28
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
