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請問附加稅費(fèi)報(bào)表中，留抵退稅本期扣除額、當(dāng)期新增可用于扣除的留抵退稅額、上期結(jié)存可用于扣除的留抵退稅額、結(jié)轉(zhuǎn)下期可用于扣除的留抵退稅額，這幾個(gè)是自動的還是手動填的，手動的怎么填，是那些金額，如果本月外銷稅額是10萬，進(jìn)項(xiàng)稅7萬，那留抵稅額是7萬，應(yīng)退稅額是7萬，免抵額是3萬，附加稅報(bào)表中，3萬是填在增值稅免抵稅額中是嗎？那留抵退稅本期扣除額是填7萬嗎，這樣是負(fù)數(shù)了？
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2021-10-09
手冊核銷應(yīng)調(diào)整面的退稅額為負(fù)數(shù)。應(yīng)調(diào)整不得免征和抵扣稅額也是負(fù)數(shù)，這個(gè)怎么寫分錄
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2019-04-10
公司昨天交了筆開票系統(tǒng)的年服務(wù)費(fèi)280，取得電子發(fā)票稅額15.85.年服務(wù)費(fèi)280可以全額抵稅不？還是只能抵15.85？還是一分都不能抵扣？
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2019-03-15
加計(jì)抵減，于2021年10月才申請的，21年新公司，6月到8月完全符合，那么10月提交的申請，可以加計(jì)抵扣6月到10月的抵減額嗎
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2021-11-19
進(jìn)項(xiàng)票抵扣的時(shí)候明細(xì)有要求么，比如銷項(xiàng)票是方便面，進(jìn)項(xiàng)票是酸辣粉，還有就是進(jìn)項(xiàng)票抵扣是一張票的全部金額都要抵扣么，還是可以分部分抵扣
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2018-12-25
老師，對于本地差旅費(fèi)不能抵扣的專票，勾選抵扣時(shí)選擇不勾選抵扣的原因應(yīng)該選哪個(gè)？非應(yīng)稅項(xiàng)目、免稅項(xiàng)目、集體福利個(gè)人消費(fèi)，其他
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2023-03-01
小微企業(yè)享受小微免抵增值稅，我上兩個(gè)季度的免抵增值稅沒有做收入，沒有繳納所得稅，我家利潤總額是虧損的，即使把免抵增值稅做上收入也是虧損，這樣不算偷稅漏稅吧！這個(gè)季度把前三季度的免抵增值稅都給補(bǔ)做上收入可以嗎？所得稅上一季度利潤總額本期數(shù)填寫對了！累計(jì)數(shù)錯了！這一季度直接按正確的數(shù)字填寫可以嗎？還是需要去稅務(wù)修改前一季度的累計(jì)數(shù)
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2019-01-07
企業(yè)搬遷期間安全費(fèi)用怎么計(jì)提。籌建期間安全費(fèi)用怎么計(jì)提！謝謝
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2019-12-29
小規(guī)模旅行社可以開全額征稅的發(fā)票嗎？？？
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2018-08-23
人力資源公司同一時(shí)期既可以開全額發(fā)票也可以開差額征稅發(fā)票嗎？
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2021-08-17
老師去年的金稅盤賬做了抵減，借管理費(fèi)用 貸銀行存款 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅額 貸管理費(fèi)用負(fù)數(shù)這兩筆一張憑證做了。實(shí)際沒抵減的。那我今年怎么做分錄，現(xiàn)在要抵減了。申報(bào)表起初余額280。之前有個(gè)老師說借管理費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅額，抵減了做借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅額 貸管理費(fèi)用對嗎
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2022-04-13
老師，初次買的稅控設(shè)備，是不是在要交增值稅時(shí)做減免分錄才能抵減增值稅?在不用交增值稅的情況下做抵減分錄也無法抵減了?
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2017-08-31
老師，請問一般納稅人收到農(nóng)民專業(yè)合作社開具的銷售初級農(nóng)產(chǎn)品的免稅發(fā)票，可以抵扣嘛？要是可以抵扣，最新規(guī)定是可以抵扣多少？
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2020-07-14
老師，我們是餐飲行業(yè)一般納稅人，進(jìn)項(xiàng)票是免稅農(nóng)產(chǎn)品普通發(fā)票，請問這種進(jìn)項(xiàng)普票我們能抵扣嗎？如能抵扣可以按幾個(gè)點(diǎn)作抵扣？
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2021-12-10
老師， 某生產(chǎn)企業(yè)（具有出口經(jīng)營權(quán)）為增值稅一般納稅人，2021年2月從國內(nèi)采購生產(chǎn)用原材料一批，取得增值稅專用發(fā)票，注明價(jià)款810萬元、增值稅稅額105.3萬元；當(dāng)月國內(nèi)銷售貨物取得不含稅銷售額150萬元，出口自產(chǎn)貨物取得收入折合人民幣690萬元。已知，適用的增值稅稅率為13%，出口退稅率為10%，月初無留抵稅額，相關(guān)發(fā)票均已在當(dāng)月抵扣。則下列關(guān)于該企業(yè)增值稅的稅務(wù)處理中，說法正確的是（ ）。 A．應(yīng)繳納增值稅19.5萬元，免抵增值稅額為69萬元 B．應(yīng)退增值稅65.1萬元，免抵增值稅額為0 C．應(yīng)退增值稅69萬元，免抵增值稅額為0 D．應(yīng)退增值稅65.1萬元，免抵增值稅額為3.9萬元 正確答案 : D 當(dāng)期不得免征和抵扣稅額=690×（13%-10%）=20.7（萬元），當(dāng)期應(yīng)納增值稅=150×13%-（105.3-20.7）=-65.1（萬元），當(dāng)期免抵退稅額=690×10%=69（萬元），69萬元＞65.1萬元，則當(dāng)期應(yīng)退稅額為65.1萬元，當(dāng)期免抵稅額=69-65.1=3.9（萬元）。 這個(gè)出口退稅率是怎么來的？
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2022-02-21
意思是說都是免稅收入，但是國稅是有收入申報(bào)地稅是零申報(bào)，完完全全的零申報(bào)，現(xiàn)在所得稅匯算清繳的話需要進(jìn)行什么操作嗎？
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2017-03-02
去年建廠房的材料進(jìn)項(xiàng)全部認(rèn)證抵扣了，不動產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)是不是初次只能抵扣60%？現(xiàn)在是不是要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出至待抵扣？如何做分錄
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2018-07-09
進(jìn)口紅酒關(guān)稅14% 進(jìn)口增值稅17% 消費(fèi)稅10%. 在國內(nèi)銷售 要開17%的增值稅專用發(fā)票，可以抵稅嗎？可以抵多少？還是全部17%都可以抵扣
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2019-03-02
前面幾個(gè)月 做安全費(fèi)用做的計(jì)提，6月份已經(jīng)付費(fèi)，那我6月份怎么做憑證，是做分?jǐn)倖?/span>
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2021-07-11
請老師詳細(xì)講一下，勞務(wù)派遣公司，差額和全額征稅，以及稅率和交哪些稅，謝謝老師
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2019-06-05
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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