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小微企業享受小微免抵增值稅，我上兩個季度的免抵增值稅沒有做收入，沒有繳納所得稅，我家利潤總額是虧損的，即使把免抵增值稅做上收入也是虧損，這樣不算偷稅漏稅吧！這個季度把前三季度的免抵增值稅都給補做上收入可以嗎？所得稅上一季度利潤總額本期數填寫對了！累計數錯了！這一季度直接按正確的數字填寫可以嗎？還是需要去稅務修改前一季度的累計數
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2019-01-07
老師，對于本地差旅費不能抵扣的專票，勾選抵扣時選擇不勾選抵扣的原因應該選哪個？非應稅項目、免稅項目、集體福利個人消費，其他
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2023-03-01
企業搬遷期間安全費用怎么計提。籌建期間安全費用怎么計提！謝謝
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2019-12-29
小規模旅行社可以開全額征稅的發票嗎？？？
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2018-08-23
人力資源公司同一時期既可以開全額發票也可以開差額征稅發票嗎？
1/1996
2021-08-17
請問附加稅費報表中，留抵退稅本期扣除額、當期新增可用于扣除的留抵退稅額、上期結存可用于扣除的留抵退稅額、結轉下期可用于扣除的留抵退稅額，這幾個是自動的還是手動填的，手動的怎么填，是那些金額，如果本月外銷稅額是10萬，進項稅7萬，那留抵稅額是7萬，應退稅額是7萬，免抵額是3萬，附加稅報表中，3萬是填在增值稅免抵稅額中是嗎？那留抵退稅本期扣除額是填7萬嗎，這樣是負數了？
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2021-10-09
手冊核銷應調整面的退稅額為負數。應調整不得免征和抵扣稅額也是負數，這個怎么寫分錄
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2019-04-10
老師去年的金稅盤賬做了抵減，借管理費用 貸銀行存款 借應交稅費應交增值稅減免稅額 貸管理費用負數這兩筆一張憑證做了。實際沒抵減的。那我今年怎么做分錄，現在要抵減了。申報表起初余額280。之前有個老師說借管理費用 貸應交稅費應交增值稅減免稅額，抵減了做借應交稅費應交增值稅減免稅額 貸管理費用對嗎
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2022-04-13
意思是說都是免稅收入，但是國稅是有收入申報地稅是零申報，完完全全的零申報，現在所得稅匯算清繳的話需要進行什么操作嗎？
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2017-03-02
去年建廠房的材料進項全部認證抵扣了，不動產進項是不是初次只能抵扣60%？現在是不是要做進項轉出至待抵扣？如何做分錄
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2018-07-09
進口紅酒關稅14% 進口增值稅17% 消費稅10%. 在國內銷售 要開17%的增值稅專用發票，可以抵稅嗎？可以抵多少？還是全部17%都可以抵扣
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2019-03-02
老師， 某生產企業（具有出口經營權）為增值稅一般納稅人，2021年2月從國內采購生產用原材料一批，取得增值稅專用發票，注明價款810萬元、增值稅稅額105.3萬元；當月國內銷售貨物取得不含稅銷售額150萬元，出口自產貨物取得收入折合人民幣690萬元。已知，適用的增值稅稅率為13%，出口退稅率為10%，月初無留抵稅額，相關發票均已在當月抵扣。則下列關于該企業增值稅的稅務處理中，說法正確的是（ ）。 A．應繳納增值稅19.5萬元，免抵增值稅額為69萬元 B．應退增值稅65.1萬元，免抵增值稅額為0 C．應退增值稅69萬元，免抵增值稅額為0 D．應退增值稅65.1萬元，免抵增值稅額為3.9萬元 正確答案 : D 當期不得免征和抵扣稅額=690×（13%-10%）=20.7（萬元），當期應納增值稅=150×13%-（105.3-20.7）=-65.1（萬元），當期免抵退稅額=690×10%=69（萬元），69萬元＞65.1萬元，則當期應退稅額為65.1萬元，當期免抵稅額=69-65.1=3.9（萬元）。 這個出口退稅率是怎么來的？
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2022-02-21
前面幾個月 做安全費用做的計提，6月份已經付費，那我6月份怎么做憑證，是做分攤嗎
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2021-07-11
請老師詳細講一下，勞務派遣公司，差額和全額征稅，以及稅率和交哪些稅，謝謝老師
1/1400
2019-06-05
安全培訓的差旅費要進安全費用嗎
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2017-03-07
?；菲髽I安全費用計算，去年1.5億銷售額，今年的安全費用是多少，請幫忙詳細列出，謝謝！
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2015-12-15
勞務派遣開了差額票，還能再開10%的全額發票嗎
1/202
2024-07-28
我們是運輸企業，按照要求計提安全費用，計提的安全費用主要是維修費用，我們將計提的安全費計入成本還是費用合適？
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2020-02-01
公司昨天交了筆開票系統的年服務費280，取得電子發票稅額15.85.年服務費280可以全額抵稅不？還是只能抵15.85？還是一分都不能抵扣？
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2019-03-15
加計抵減，于2021年10月才申請的，21年新公司，6月到8月完全符合，那么10月提交的申請，可以加計抵扣6月到10月的抵減額嗎
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2021-11-19
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