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查賬征收小規模的個體工商戶，每月要報送個人生產經營所得稅，是不是應納稅所得額不超過3萬就免稅？增值稅的起征點是多少呢？另外，如果雇傭了工人，是不是每月還要報工資薪金個人所得稅？
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2019-01-28
軟件研發企業，公司企業所得稅預繳時能把研發費用加計扣除的費用做到賬務處理去嗎？這樣企業所得稅匯算清繳時不會涉及退稅。專管員說企業所得稅退稅是需要查賬的，怎么能盡量避免查賬呢？
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2019-01-11
合作社公司，主要是賣水果的，賣的哪些水果都是免稅的，企業所得稅也是免稅的，想問一下，收到了錢，怎么合法轉出去，做賬合規合法
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2023-08-09
請問老師，收到稅務機關退回的上年度減免的企業所得稅稅款為什么不進以前年度損益調整，為什么進當期啊？不是免的上年的稅嗎？
1/1804
2019-03-13
甲公司2022年會計利潤總額1000萬，所得稅稅率
25%，會計與稅法有下列差異（假設遞延所得稅資產
及負債無期初余額）：
(1） 年初開始計提折1日的設備，原價300萬，會計采用年數總和法按S年折舊日，稅法規定直線法按6年折舊，凈殘值均為4%;
（2） 年初購入隨時變現股票成本80萬元，年末公允
價100萬；
（3） 因違反環保法規定應付罰款15萬；
(4）年初面值購入到期還本付;息國債投資100萬，年利率3%，作為攤余成本計量的投資核算。
要求：
(1） 計算應納稅所得額、應交所得稅。
(2）計算遞延所得稅資產、
?遞延所得稅負債、所得
稅費用，并作相關分錄。
(3） 分析對資產、負債和利潤的影響結果
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2023-03-30
某公司職員李女士當月工資所得為8000元，應納稅所得額不超過3000元適用稅率3%，3000-6000元時適用稅率5%，6000-10000元時適用稅率10%。若個人所得稅免征額與起征點均為5000元/月，請問
適用免征額制度時，胡女士當月應繳納稅款為多少？
適用起征點制度時、胡女十當且應繳納稅款為多少？
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2022-06-27
是分公司，非獨立核算的填寫減免稅調查表1.填表時，銷售額要怎么填？分公司沒有獨立的財務報表呀，是不是就填分公司2011年度的開票額？2.所得稅和增值稅是在國稅交的，那填寫減免稅調查表，是不是就是將2011年所交的所得稅和增值稅的總額填上去就可以了？（本公司未涉及到減免稅）以上解答
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2017-06-18
老師，我們是一般納稅人，申報1季度企業所得稅，的時候，企業所得稅申報表上11行應納所得稅額假如是10元，因為我們是小微企業所以享受政策，減免所得稅明細表里30行自帶數據是8元，但是主表12行里的數據不是8元，而是10元，是不是哪里我操作錯誤了呢
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2020-04-12
你好，我們是農民專業合作社，增值稅和企業所得稅都是免稅的。我想問一下增值稅收入和企業所得稅收入必須要一致嗎？還是企業所得稅收入可以大于增值稅收入？因為有不開發票收入，但增值稅只報了開發票的收入。所以企業所得稅收入一直大于增值稅收入
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2019-05-15
北京盛心山莊餐飲有限公司基本情況如背景資料所示，企業所得稅采用據實預繳方式繳納，無減免所得稅，4月份已預繳所得稅1458884.00元.請根據2019年第2季度利潤表于2019年7月9日代為填制企業所得稅月（季）度預繳納稅申報表。。計算北京盛心山莊第二季度的預繳稅額
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2020-05-28
以下45名人員未填寫正常工資薪金所得，其中45名人員的證件類型為居民身份證，需進行綜合所得申報。其余人員若屬于居民的要進行綜合所得申報，非居民的請確保在非居民所得申報無住所個人正常工資薪金，以免影響員工的納稅記錄和后續累計算稅。
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2022-10-24
為什么個人所得稅都喜歡叫5000元起征點呢，不應該是免征額嗎？起征點是超出5000后全額繳稅啊，免征額才是對超出部分征稅的，不是嗎？
1/1964
2019-05-15
老師你好，我們是小規模企業
季收入不到30萬，增值稅給免交
那在匯算清繳時，免交的增值稅是否需要交所得稅，在哪賬表上需要填
1/887
2020-03-12
企業所得稅預交，如果當季符合小微企業，預交的稅率按多少稅率交尼？小微部分可以減免嗎？我沒有看到對應的填小微減免的表格
2/282
2021-07-21
老師，屬于增值稅和企業 所得稅都減免的行業，有固定資產是以前準備用于生產的不享受減免，那這個計提的折舊費用，匯算要調整嗎？
5/258
2021-05-07
我們公司是做廣告的小規模納稅人 服務費作為我們的主營收入嘛 現在增值稅是免稅，我想問一下企業所得稅要怎么才能免稅呢？
1/260
2022-04-26
你好老師、我們物業收取的取暖費，一部分是居民，一部分是單位（學校、政府、衛生院），是不是只有居民這部分免征增值稅？，所得稅免征嗎？
1/260
2023-04-13
老師，您好，看下圖片，這個個體戶個人經營所得，是超過30000部分按5%繳納，30000以內免征，這個30000是在核定B表12行減免稅額那行填列么？
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2018-08-14
請問企業所得稅額是結轉的收入減去費用嗎，如果有出口抵免的再減去嗎再乘以稅率
1/187
2019-12-19
老師好 我想辦理失業再創業 享受這個政策免個人所得稅及附加稅 辦理流程是咋樣的？
1/308
2018-12-21
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