是的 是之前的1-6月之前實際繳納的

實際交的所得稅是季度收入扣除成本費用后的余額乘以對應(yīng)的稅率算出了的

本月（季）實際應(yīng)補（退）所得稅額這個才是要交的

您好！是的。要稅務(wù)局核定才行

（一）小型微利企業(yè) 本欄次為必報項目，按照以下規(guī)則選擇： 1.以前年度成立企業(yè) 上一納稅年度匯算清繳符合小型微利企業(yè)條件，且本期本表第9行“實際利潤額 按照上一納稅年度應(yīng)納稅所得額平均額確定的應(yīng)納稅所得額”填報的金額符合小型微利企業(yè)應(yīng)納稅所得額條件的納稅人，選擇“是”。 上一納稅年度匯算清繳符合小型微利企業(yè)條件，但本期本表第9行“實際利潤額 按照上一納稅年度應(yīng)納稅所得額平均額確定的應(yīng)納稅所得額”填報的金額不符合小型微利企業(yè)應(yīng)納稅所得額條件的納稅人，選擇“否”。 上一納稅年度匯算清繳不符合小型微利企業(yè)條件，但預(yù)計本年度資產(chǎn)總額、從業(yè)人數(shù)、從事行業(yè)符合小型微利企業(yè)條件且本期本表第9行“實際利潤額 按照上一納稅年度應(yīng)納稅所得額平均額確定的應(yīng)納稅所得額”填報的金額符合小型微利企業(yè)應(yīng)納稅所得額條件的納稅人，選擇“是”。 上一納稅年度匯算清繳不符合小型微利企業(yè)條件，預(yù)計本年度資產(chǎn)總額、從業(yè)人數(shù)、從事行業(yè)不符合小型微利企業(yè)條件或者本期本表第9行“實際利潤額 按照上一納稅年度應(yīng)納稅所得額平均額確定的應(yīng)納稅所得額”填報的金額不符合小型微利企業(yè)應(yīng)納稅所得額條件的納稅人，選擇“否”。 2.本年度成立企業(yè) 本年度新成立企業(yè)，預(yù)計本年度資產(chǎn)總額、從業(yè)人數(shù)、從事行業(yè)符合小型微利企業(yè)條件且本期本表第9行“實際利潤額 按照上一納稅年度應(yīng)納稅所得額平均額確定的應(yīng)納稅所得額”填報的金額符合小型微利企業(yè)應(yīng)納稅所得額條件的納稅人，選擇“是”。 本年度新成立企業(yè)，預(yù)計本年度資產(chǎn)總額、從業(yè)人數(shù)、從事行業(yè)不符合小型微利企業(yè)條件或者本期本表第9行“實際利潤額 按照上一納稅年度應(yīng)納稅所得額平均額確定的應(yīng)納稅所得額”填報的金額不符合小型微利企業(yè)應(yīng)納稅所得額條件的納稅人，選擇“否”。 3.以前年度成立企業(yè)在本年度第一季度預(yù)繳企業(yè)所得稅時，如未完成上一納稅年度匯算清繳，無法判斷上一納稅年度是否符合小型微利企業(yè)條件的，可暫按照上一納稅年度第四季度的預(yù)繳企業(yè)所得稅情況判別。 （二）科技型中小企業(yè) 本欄次為必報項目。 符合條件的納稅人可以按照《科技型中小企業(yè)評價辦法》進行自主評價，并按照自愿原則到“全國科技型中小企業(yè)信息服務(wù)平臺”填報企業(yè)信息，經(jīng)公示無異議后納入“全國科技型中小企業(yè)信息庫”。凡是取得本年“科技型中小企業(yè)入庫登記編號”且編號有效的納稅人，選擇“是”；未取得本年“科技型中小企業(yè)入庫登記編號”或者已取得本年“科技型中小企業(yè)入庫登記編號”但被科技管理部門撤銷登記編號的納稅人，選擇“否”。 （三）高新技術(shù)企業(yè) 本欄次為必報項目。 根據(jù)《高新技術(shù)企業(yè)認定管理辦法》《高新技術(shù)企業(yè)認定管理工作指引》等文件規(guī)定，符合條件的納稅人履行相關(guān)認定程序后取得“高新技術(shù)企業(yè)證書”。凡是取得“高新技術(shù)企業(yè)證書”且在有效期內(nèi)的納稅人，選擇“是”；未取得“高新技術(shù)企業(yè)證書”或者“高新技術(shù)企業(yè)證書”不在有效期內(nèi)的納稅人，選擇“否”。 （四）技術(shù)入股遞延納稅事項 本欄次為必報項目。 根據(jù)《財政部 國家稅務(wù)總局關(guān)于完善股權(quán)激勵和技術(shù)入股有關(guān)所得稅政策的通知》（財稅〔2016〕101號）文件規(guī)定，企業(yè)以技術(shù)成果投資入股到境內(nèi)居民企業(yè)，被投資企業(yè)支付的對價全部為股票（權(quán)）的，企業(yè)可以選擇適用遞延納稅優(yōu)惠政策。本年內(nèi)發(fā)生以技術(shù)成果投資入股且選擇適用遞延納稅優(yōu)惠政策的納稅人，選擇“是”；本年內(nèi)未發(fā)生以技術(shù)成果投資入股或者以技術(shù)成果投資入股但選擇繼續(xù)按現(xiàn)行有關(guān)稅收政策執(zhí)行的納稅人，選擇“否”。 （五）期末從業(yè)人數(shù) 本欄次為必報項目。 納稅人填報稅款所屬期期末從業(yè)人員的數(shù)量。從業(yè)人數(shù)是指與企業(yè)建立勞動關(guān)系的職工人數(shù)和企業(yè)接受的勞務(wù)派遣用工人數(shù)之和。匯總納稅企業(yè)總機構(gòu)填報包括分支機構(gòu)在內(nèi)的所有從業(yè)人數(shù)。