;)
請問我們公司是外貿企業做出口設備 報關單上是一臺整機 一臺整機由四到五個部件組成 會從好幾家供應商處采購這些部件回來組裝 這樣一個報關單會對應好幾個供應商的進項增值稅專用發票 做出口退稅申請時候 因為商品名稱、單位不是一一對應的關系 這個影響出口退稅嗎 或者我怎么做報關單 可以不影響做出口退稅
3/946
2022-12-06
#提問#老師，在合肥增加社保，戶口是亳州市的，那戶口性質選外地戶口還是本地戶口，填錯了有什么影響，二者區別在哪
1/1664
2020-07-05
老師這是一樣的題型為何解答不一樣，第一個題型(1.2張圖片)為何算進口環節的稅金有:增值稅、關稅、消費稅，然后求增值稅時候，為何不把關稅跟消費稅的價內稅算進去。然后第二個題型(第三張圖片)為何算增值稅時候把關稅的這個價內稅算進里面，然后為何進口環節不繳納消費稅。
1/650
2019-11-05
紅豆服裝公司從國外進口原材料，到岸價280000美元，從外匯存款賬戶支付，匯率1：6.1，進口關稅11%，增值稅13%。支付國內運費，取得增值稅專用發票上列明金額2000元，稅率9%，稅額180元，專用發票已通過認證。轉賬支票支付稅款和運費。
要求：編制支付貨款、關稅、增值稅和運費的會計分錄。
1/722
2020-06-30
老師進口食品只有報關單和對方提供的電子版發票箱單和合同，我們該如何入賬，分錄是怎么寫直接做成本嗎？有繳納增值稅和關稅，增值稅是否可以用于抵扣？比如進口的成本是4980元，關稅615.6元和增值稅746.92元。這些該怎么寫分錄，是跟平時購進貨物對方開具發票的分錄一樣嗎？
1/729
2019-08-02
這題算增值稅的時候為什么不用考慮免抵退稅和免退稅政策相關的一些計算呢，我記得學增值稅的時候算出口增值稅免抵退稅很復雜的，這里直接按退稅率退就可以了？不用計算免抵退嗎
2/304
2023-12-21
上海市的增值稅發票 3月份開的 但是今天5.13號 蓋章發現蓋成公司的章了 并不是公司發票章 這張發票到稅務局還有用嗎？
1/555
2019-05-13
老師，請問增值稅申報表是不是只對賣出的商品填寫申報？我賣的海鮮，不知道為什么默認本期預交稅額比公戶實扣的錢少。
1/500
2019-07-08
出口退稅系統，系統企業申報的期末留抵額與征管系統中不符，這個是什么情況，那所屬期增值稅真的是有留抵稅
1/1540
2019-06-04
生產企業出口退稅率差所屬期怎樣申報？知道要填列在附表二18行，但是所屬期是什么時候？比如我是201902申報的出口退稅，那么那個退稅率差我是二月報增值稅的時候申報還是3月申報？
1/1002
2019-03-16
17年海關年報 在海關公示系統里查詢 是 海關入庫失敗 這是怎么回事尼
1/742
2018-10-30
外貿公司去年7月有一筆出口商品，收到進項發票時 憑證是：借庫存商品和應交稅費/應交增值稅/待認證進項稅額 6442 貸 應付賬款 并且當月確認出口收入結轉成本。8月所屬期認證進項后，憑證是轉入進項稅 借 應交稅費/進項稅額6442 貸應交稅費/應交增值稅/待認證進項稅額6442 ，然后在沒有申報出口退稅的下，做了一張憑證計算應出口退稅 借 其他應收款/應收出口退稅款6442 貸 應交稅費/應交增值稅/出口退稅6442. 是不是錯了？要改正？ 今年4月30日之前未申報退稅成功，這筆賬怎么做轉出？ 借 主營業務成本6442，貸 的是哪一個
2/930
2021-05-18
當月出口分錄：借：應 交 稅費——外銷應交增值稅——進項稅額，庫存商品——XXX，貸：應付賬款——XXX公司。需要同時做一份：計算應退稅額：借：其它應收款——應收出口退稅，貸：應交稅費——外銷應交增值稅——進項稅額，對嗎？如不對，正確的分錄需要怎么做？
1/169
2021-08-09
老師請問:我公司2018年11月、12月各出口50萬人民幣，截止12月認證進項25萬，2019年申報出口退稅16萬元，退稅這16萬元是在18年12月增值稅報表上申報還是19年1月增值稅報表上申報？怎么報，麻煩能不能作詳細示范，謝謝！
1/359
2019-01-25
老師，我們客戶從國外贈送給我們一臺摩托車，我們用來進行打樣，車款是客戶付的，進口的關稅和增值稅是我們付的，這個我是否入固定資產，貸：營業務收入，不進行折舊呢？另外進口的增值稅，用于抵扣后，還需要做進項轉出嗎？
1/330
2021-03-09
下列稅金中，不應計入存貨成本的是（ ）。 A.一般納稅企業進口原材料支付的關稅 B.一般納稅企業購進原材料支付的增值稅 C.小規模納稅企業購進原材料支付的增值稅 D.一般納稅企業進口應稅消費品支付的消費稅
1/4034
2017-11-16
老師，附加稅是取得增值稅的繳納額，那么出口退稅如果當月沒有，是不是不用交附加稅，有退稅才交附加稅？
我的意思是，城建教育附加稅那兩欄，一欄是填本月增值稅繳納額，一欄出口退稅欄填不填，按照什么數據填？
1/1309
2018-10-24
增值稅申報，外貿企業購進貨物出口取得的增值稅專用發票是不允許抵扣進項稅額的，是用來辦理出口退稅申報時的重要憑證，所以應填寫在附表二第28欄。（27欄要等于28欄嗎？還是采購貨物的進項稅額-應退稅額=28欄目？）
1/800
2018-06-13
外貿企業，目前只純出口，10月份去前臺認證了一些進項發票，當時沒注意是抵扣用還是退稅用，現在申報12月份增值稅才發現進項票已做抵扣用，造成增值稅報表數據不對。但是現在我要報出口要用到這些發票，這樣怎么解決？
1/684
2019-01-04
某食品企業為增值稅一般納稅人，2019年6月進口設備一批支付買價200萬元，運抵我國境內運輸地點起卸前運輸費用為10萬元，保險費率為2萬元，境內運輸費用5萬元，假設關稅稅率為20%。進口設備應交增值稅為多少？
1/303
2023-03-16
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
