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請幫我核對，小規模納稅申報表:
第一、1-3欄按開票系統里銷售額正常輸入本期銷售額（含有1-2月3%稅率的，也有3月1%銷售額）
第二、第16行填寫本期應納稅額減征額＝3月1%銷售額*2%
附列資料:根據開票系統的不含稅銷售額倒推全部含稅收入
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2020-04-01
請問對于做工業園區的物業公司小規模納稅人而言以下這筆業務應該是計入哪個科目，成本還是費用？1、收入住企業裝修押金及垃圾清運費；2、購買清潔用具（如掃把、垃圾手推車）、勞保品及使用；3、發放清潔工及保安工資；怎么做會計分錄？
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2022-07-28
老師您好，我去年從公司對公賬戶支取現金繳納公司一年的物業費，年前我們租出去一部分辦公區，現在想收取租房公司一年的物業費，物業給換了出租部分的發票，租房公司收到發票給物業打款，然后再推給我們，可以直接退回對公賬戶嗎？
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2019-04-17
老師, 我們是做生物檢測公司 , 與客戶簽訂個合同 , 每月按檢測例數收費并開具發票 , 然而為了鼓勵客戶積極推廣 , 合同中提到年底時結算檢測例數, 達到可折扣的目標值, 于年底再將折扣回款給客戶; 回款時賬務該如何做? 可以開立紅字發票做折讓嗎
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2020-06-19
我在外地買了一輛二手車。因為沒有外地居住證。二手車老板就幫我注冊了一個個體戶，以便車輛交易。今天我看到學堂推送的，個體戶不做賬不申報要交罰款。那如果注銷個體戶，我的車子會不會成為無主車輛。個體戶可以因不經營報停嗎？
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2020-01-13
公司以前年度其他應收款其他應付款掛了好多余額，一直沒有平賬，現在因為這兩個賬戶余額多大導致資產總額超過了一千萬，無法享受小微企業所得稅稅收優惠，想逐步處理一下這兩個科目余額，有哪些好的處理方法給推薦一下
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2019-03-28
公司的經營范圍為：人才供求信息的收集、整理、儲存、發布和咨詢服務；人才推薦；人才招聘；人才信息網絡服務；人才測評；勞務外包與分包；商務信息咨詢；企業管理咨詢；勞務派遣；企業營銷策劃；公關策劃。給客戶開發票具體明細都可以開什么？
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2017-07-06
我們小規模公司跟拍拍貸合作，推薦返傭，一單給我們返150但是我就要給下面的人返120，其實我就掙了30元，但我要全額開票，比如我開了50萬，那交的增值稅附加稅就算了，企業稅怎么找成本呀，實在不掙錢，一交都沒了，我的成本應該是哪一方面
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2017-12-29
我們公司經營一家建材商場，里面有200多個商戶，我們進行統一收銀（銷售貨款），為商戶提供場地、保潔、保安、收銀、營銷推廣等各項服務，收取租金、服務費、市場管理費、物業管理費。問題是：這四項收入的印花稅應該怎么繳？后三項是不是可以不繳？
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2022-04-18
倒推法其實就是期初預算，期末結算對嗎？可以這樣理解嗎？是根據利潤表算的吧，知道營業收入就能確定增值稅，根據增值稅可以確定營業稅金及附加，三大期間費用，財務費用應該清楚，是不是就確定相關的管理和銷售費用，然后確定成本？對嗎？
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2016-09-27
老師，題目的中A選項為什么是對的？答案分析說 降低凈經營資產周轉率，提高凈經營資產銷售百分比。請問這個通過公式推導出這個因果關系。可能是 凈經營資產周轉率 的定義我不十分清楚，財管的公式太多了，我記不牢了，求解 謝謝
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2021-02-23
老師，你好，我們是大屏幕租賃行業，像工資，社保，手續費用我會做憑證，內部與外部的一樣的，資產折舊這塊我也知道了，模仿前面做的，住下推。 現在不明白的是增票與普票那塊，業務收到與沒有收到那塊，外部的費用要寫多少比教合適呢？
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2016-11-30
七月初開具了幾張銷售服務推廣支持費的專票，總金額有11萬多，現在未收到款，我做的是借：應收賬款 貸：其他業務收入 應交增值稅，但是我現在向前個會計核實，她之前是直接計入現金的，因為這筆款客戶不會打到我們公帳，是直接打入私賬，該怎么做？
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2018-08-05
請問用倒推法他計算公式是
上月結存 /本月進/本月出/本月余
國內 上月結存 +本月進-本月余 =銷貨成本
半成品上月結存 +本月進-本月余 =銷貨成本
成品:上月結存-本月余=銷貨成本
駐外庫存:上月結存-本月余=銷貨成本
這樣整體銷貨成本是正確的?
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2024-02-27
到15年過年前，就把14年工資全部發完，然后從15年的2月份開始每月發放生活費3000元，到16年過年發完15年的工資，可是16年的生活費是從3月份開始發的，那這樣以此類推的話，是否少發了一個月工資啊始發生活費嗎，為啥從3月份開始發呢
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2018-01-16
老師，這一題我能不能用還剩的那10%的股權的公允價值反推出100%的股權公允價，然后取其中的90%股權的公允價值與其賬面價值9 000萬元之間的差額確認為投資收益，相當于目前能收到的對價減去原股權賬面價，我這樣想思路對不對？
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2025-06-13
我公司有個開了一個收費的服務項目，為了推廣這個項目，我們會找外面的個人或者企業成為我公司的合伙人，負責在一個城市區域內推廣我們的服務項目，成為合伙人要交2萬元費用，比如A（個人）與我公司簽訂了協議，介紹別人買我們的服務項目，比如B買了這個服務，B付了5800，那么A就能得到5800*50%=2900元的收益，如果B又介紹C買了服務項目，A也能有5800*10%=580元收益。問題1：假如A是個自然人，給A的錢是不是要代扣個稅，個稅怎么計算，A是不是要開票給我們，A要交增值稅嗎？怎么計算。問題2：假如A是個公司，A開什么票給我們。
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2020-06-03
棉紗、布等原材料投入產出率=銷售服裝等紡織制品重量/購買棉紗、布等原材料重量
=(自營和供貨出口服裝等紡織制品重量/購買棉紗、布等原材料重量)/自營和供貨出口紡織制品金額占總銷售額比值
棉紗、布等原材料投入產出比= 1/棉紗、布等原材料投入產出率
推算銷售重量= 出口重量+供貨重量+(貨物內銷金額-供貨金額)/(出口金額+供貨金額)*(出口重量+供貨重量)
投入產出率紗布= (紗進項重量+布進項重量)/推算銷售重量
應補稅額=主要原材料進項稅額*(1-2/投入產出率紗布）
去除存貨應補稅額=應補稅額-(2022期末存貨-2021年初存貨)*0.13
老師能幫我解決這套公式解答一下嗎？
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2023-08-22
公司是餐飲，主要吃飯的。公司有個總倉庫，總倉庫會把酒水飲料發放到酒吧倉庫，酒吧倉庫會把酒水飲料賣給客人。公司是用倒推法核算本月用的實際成本。 “期初酒吧庫存金額 本期酒吧入庫金額-（期末總倉庫庫存金額 期末酒吧庫存金額）＝本期酒吧實際用的成本金額“。這樣的倒推公式有沒有問題？ ”期末總倉庫庫存金額和期末酒吧庫存金額是月末盤點出來的數量乘于相應單價等出來的金額“。之前月末是這樣結轉成本的 借：主營業務成本 貸：庫存商品-酒水，但之前的財務把“期末酒吧庫存金額“有個商品單價弄錯了，實際單價是
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2017-08-28
老師好，我們企業準備開通淘寶網店，另外與一家B公司簽訂合同，因為B公司有APP平臺并提供服務。客戶在我們企業淘寶店上看到想買的產品后，覺得價格貴，可以進入B公司的APP平臺進行優惠券購買。然后我們企業也注冊了B公司APP平臺的會員（我們企業是B公司APP平臺的“總代”身份），我們企業在B公司的APP平臺上發送邀請碼給第三人時，我們企業也會產生推廣傭金，這個推廣傭金由B公司的APP平臺轉到我們企業用企業支付寶，比如本月收益是1萬元，請問：這個1萬元對我們企業來說，需要交增值稅嗎？具體是哪一個稅目？發票的摘要欄是什么品名？
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2022-12-17
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