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老師
公司是一家獨立核算的分公司，在填報匯算清繳時
企業所得稅年度納稅申報基礎信息表－－－這里的
主要股東及分紅情況（必填項目）
我應是填分公司的法人代表還是填總公司的名字？
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2022-05-23
2019年A000000企業所得稅年度納稅申報基礎信息表203選擇采用的境外所得抵免方式 □分國(地區)不分項 □不分國(地區)不分項
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2019-05-29
老師，我做完了12月份的賬，然后本年累計虧損了476.1元，匯算清繳時會調增592元，也就是應交所得稅是（592-476.1）*10%=11.59元，那么我12月份就要計提本年度企業所得稅做分錄：借：所得稅費用 11.59 貸：應交稅費——應交所得稅 11.59 嗎？之前的問答老師跟我說匯算清繳時再做分錄 借以前年度損益調整貸應交稅費——應交所得稅 借應交稅費——應交所得稅 貸銀行存款。匯算清繳的分錄該什么時候做， 應該怎么做？
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2018-01-12
企業所得稅年度納稅申報基礎信息表勾選不上是什么原因
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2022-05-29
請問老師，現在填的企業所得稅年度納稅申報，其中的103資產總額怎么要填寫平均數啊，從哪里取數呢？
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2021-05-12
企業所得稅年度納稅申報基礎信息表中103資產總額怎么填
1/1970
2022-01-18
以前年度損益調整，調整得所得稅在所得稅匯算申報表里，填寫到哪里？
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2021-04-15
根據企業所得稅法的規定，下列關于境外所得抵免限額表述正確的有（ ）。
A.超過抵免限額的部分，可以在當年的次年起連續5個年度內抵免
B.居民企業來源于中國境外的應稅所得，已經繳納的所得稅稅額，可在抵免限額內抵免
C.居民企業以間接持股方式持有外國企業10％以上股份，外國企業在境外實際繳納的所得稅稅額中屬于該項所得負擔的部分，可以作為該居民企業的可抵免境外所得稅稅額
D.抵免企業所得稅稅額時，應當提供中國境外稅務機關出具的稅款所屬年度的有關納稅憑證
E.抵免限額是指來源于境外的所得根據我國企業所得稅法規定計算的應納稅額
ABDE
居民企業以間接持股
能否通俗易懂的解釋下
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2022-12-14
16年賬套還沒結賬 17年做16年匯算清繳交了所得稅 現在在16年的賬套里做計提匯算的所得稅可以嗎
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2017-06-16
老師A公司是總公司，B是子公司，子公司下面還有家子公司C,A投資B公司100萬，B公司投給C公司80萬，C公司賺了200萬，給B公司分紅120萬，B公司又給A公司分紅60萬，需要交企業所得稅和個稅嗎？
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2021-08-23
老師，請問下19年12月計提所得稅時：借：所得稅 900 貸：應交稅費-所得稅 900；多計提100元，20年01月會計分錄如何做賬？謝謝！
1/408
2020-04-24
目前正在2021進行企業所得稅匯算清繳，還需要繳納8萬塊所得稅，請問老師需要在2021年年末計提這筆8萬塊所得稅么
1/104
2023-03-07
今年企業所得稅匯算清繳，公司享受研發加計扣除優惠政策，2017年 繳的所得稅全部退回，收到退回所得稅時，怎么做賬
1/785
2018-07-04
老師，22年匯算清繳納稅調整后所得額為負數，實際應納稅所得額就為0，當年預繳的所得稅為什么不是全部退回呢
5/332
2023-05-22
2021年年四季度的企業所得稅沒有計提，然后因為緩繳一直沒扣交也沒補提所得稅，會不會影響企業所得稅匯算清繳
3/1007
2022-03-08
某工廠的全年的經濟活動利潤總額為56460.02元，所得稅稅額25%，無所得稅納稅調整項目，年末計提應交所得稅額的會計處理。
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2016-05-09
年終獎金個人所得稅(Excel公式計算能給我下嗎？？
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2015-07-17
老師，我年報的時候利潤70萬，2018年虧空87萬，可以彌補2019的嗎，這樣還要交所得稅不
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2020-04-15
老師，2017年度的所得稅表A100000填寫正確，我是小微企業，在沒有其他需要調整的情況下，A101010表，A104000，A105000，A105050是不是不用填寫，我現在的情況是填寫了然后彌補虧損明細表中出現數據不對，當年虧損額和當年待彌補的虧損額是不是應該與當年境內所得定定員一樣，公司是2016年年末成立 的，16年度全部是0申報。老師，這樣我應該怎么辦，不更正2017年報表可以嗎。
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2022-04-11
老師，報年報時，應繳所得稅為負數，但專管員又要求公司交稅，我該怎樣調呢？
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2019-05-14
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