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老師你好 多繳的增值稅不退稅用來次月抵扣增值稅帳務處理
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2019-04-17
怎么根據餐飲業(yè)的營業(yè)額和增加值，計算增加值率，是用誰除誰
1/1831
2021-08-02
借：管理費用
貸：銀行存款/現金
抵減增值稅稅額，
借：應交稅費——應交增值稅（減免稅款）
借：管理費用 負數
借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸應交稅費-應交增值稅-減免稅額
減免稅款后還有余額嗎？
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2020-07-03
小規(guī)模納稅人銷售用到的增值稅科目是計入應交稅費應交增值稅還是應交稅費未交增值稅
1/1520
2020-05-10
請問老師，1.我們銷售電梯并承包安裝時怎么開增值稅專用發(fā)票？
2.后期對電梯的維保時存在配件更換以及人工服務費，怎么開增值稅發(fā)票？
稅目不知道怎么選
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2021-06-24
使用小企業(yè)會計準則，是不是月末時進項和銷項增值稅不結轉也可以？就是不用做如下分錄結轉進項借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額結轉銷項借:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額貸:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
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2017-08-06
當月負數發(fā)票已開具，稅盤顯示已經上報，當月負數發(fā)票還能作廢嗎？
1/1028
2019-03-10
老師，我們公司準備轉讓一輛二手車我咨詢二手車市場，他說我們公司不用自行開發(fā)票，只需要帶齊資料去二手車市場讓他們開票，辦理過戶就行。那是不是說我在做賬的時候就直接記處置價款是多少就可？因為是低于賬面價值出售，所以差額計入營業(yè)外支出，也不用交增值稅和所得稅了是嗎？
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2018-11-28
自2022年4月1日至2022年12月31日，增值稅小規(guī)模納稅人適用3%征收率的應稅銷售收入，免征增值稅;適用3%預征率的預繳增值稅項目，暫停預繳增值稅。
這意思是不用交稅的意思，不管多少額度？？
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2022-09-23
納稅人購買增值稅防偽稅控系統(tǒng)專用設備支付的費用可以抵減增值稅應納稅額嗎？
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2017-06-21
應交稅費-應交所得稅
-未交增值稅用什么明細賬頁登記？沒有專用的增值稅明細賬頁
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2019-05-14
老師好在增值稅申報系統(tǒng)里 選擇了稅控系統(tǒng)專用設備減免增值稅 用作賬務處理嗎
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2020-07-04
我單位增值稅專用發(fā)票開票信息的地址發(fā)生變化，收到的增值稅專用發(fā)票可認證嗎？
1/1871
2020-04-28
購進一批a材料取得增值稅專用發(fā)票也是萬元取得增值稅專用發(fā)票的運費5萬元
1/608
2022-06-14
小規(guī)模為什么銷售貨物 貸方不能用應交稅費 未交增值稅 ，確用應交稅費，應交增值稅。
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2022-01-02
A銀行為增值稅一般納稅人，2020年第三季度發(fā)生的有關經濟業(yè)務如下（已知，銷售金融服務適用稅率為6%）。
（1）購進5臺ATM機，取得增值稅專用發(fā)票注明金額為50萬元。
（2）租入一處底商作為營業(yè)部，取得增值稅專用發(fā)票注明金額100萬元，增值稅為5萬元。
（3）對公業(yè)務收取結算手續(xù)費（含稅）31.8萬元，賬戶管理費（含稅）26.5萬元。
（4）辦理貸款業(yè)務，取得利息收入（含稅）1.59億元。
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2021-04-19
A 銀行為增值稅一般納稅人，2020年第三季度發(fā)生的有關經濟業(yè)務如下（已知，銷售金融服務適用稅率為6%）。（1）購進5臺 ATM 機，取得增值稅專用發(fā)票注明金額為50萬元。（2）租入一處底商作為營業(yè)部，取得增值稅專用發(fā)票注明金額100萬元，增值稅為5萬元。（3）對公業(yè)務收取結算手續(xù)費（含稅）31.8萬元，賬戶管理費（含稅）26.5萬元。（4）辦理貸款業(yè)務，取得利息收入（含稅）1.59億元。
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2022-03-22
老師，我需要在財務費用下增加銀行手續(xù)費，是一家新公司，去年12月份開始做賬，我今天上午做賬做錯了，用了財務費用，但我已經作廢和重新整理了，現在沒用財務費用了。去年和今年的賬都無“財務費用”，怎么才能增加“銀行手續(xù)費”呢？~~~
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2021-08-17
公司12月發(fā)生下列經濟業(yè)務，編制會計分錄。（1-4小題每題3分，第5小題6分）
（1) 12月2日，采用支票結算方式向甲公司銷售A產品
100件，價款100 000元，增值稅為13 000元。
(2） A產品單位成本600元，結轉A產品銷售成本。
(3） 用銀行存款支付辦公費5000元，增值稅650元（經
認證可以抵扣），合計5 650元。
(4） 取得捐贈收入50 000元存入銀行。
（5)甲公司20x1年12月30日，銷售B商品100件，價款為100 000元，增值稅銷項稅額為13 000元，總成本為80
000元，規(guī)定15天內可以無條件退貨，已開具增值稅專用發(fā)票，甲公司根據以往經驗，估計退貨率為5%。編制確認銷售收入和結轉銷售成本的會計分錄。
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2022-12-16
A公司做汽車配件零售的，賣了倆個汽車零件，買方通過微信支付，有增值稅，然后順豐包郵到家，，收到順豐公司開來的電子發(fā)票，然后微信支付有6%的手續(xù)費，考慮到順豐金額小，公司通過微信申請開具了增值稅電子普通發(fā)票，如果金額大，數量多，可申請開具增值稅專用發(fā)票，用來抵扣，我不太明白怎么做會計分錄，不確定借其他貨幣資金對不對
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2024-03-06
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