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如果是按收入核定企業所得稅的，也有個人所得稅息稅所得跟著核定，穩崗補貼需要加進去計個人所得稅嗎
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2021-01-11
所得稅核定征收 是怎么計算的？是收入的2%嗎
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2018-11-11
老師，您好，我們核定征收的單位，企業所得稅申報表里的收入總額是否包含營業外收入呢
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2020-07-10
小規模納稅人企業所得稅申報表第十二行減免所得稅額大于第十一行應納所得稅額了怎么辦
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2018-01-10
小微企業核定征收和查賬征收的優惠一樣嗎？都是收入減按50%，減按20%的稅率繳納所得稅嗎
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2017-05-17
老師您好！我6月份開的材料成本票，當時企業所得稅是核定征收，10月1日企業所得稅改為查賬征收，那6月份的那票放到10月份，再做成本可以嗎？
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2021-09-22
老師您好，請問農業合作社收到的的光伏發電扶貧項目補貼款，在申報企業所得稅時應該填在哪里？屬于不征稅收入嗎？
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2020-05-23
老師，我原來在計算所得稅都是不含稅*0.08*0.25去計算，然后我們掛靠方說是要核定利潤率計算，核定利潤率全國都是取值6-8這樣，他們是取中間值再加小微企業減免政策最后計算是不含稅*0.07*0.5*0.2
我的那個計算方式是查賬征收嗎？掛靠方的計算方式是核定征收嗎？
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2019-12-05
2021年上半年核定征收，下半年查賬征收。核定征收直接按照銷售額交稅，所以交了企業所得稅。 然后下半年改成查賬了，做匯算清繳的時候把全年的利潤調成了虧損。這涉及了要退稅
稅務局說，要不你改下報表，不退稅，要不你退稅，但是要查賬
老師請問一下，怎么修改報表比較好
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2022-05-12
你好，請問一下自然人獨資企業是查賬征收，可以改為核定征收嗎，自然人獨資企業要交企業所得稅不
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2019-11-04
請問下老師我們公司18年及以前是核定征收企業所得稅，19年是查賬征收，現在匯算清繳，我讓材料商給差我們的票都補給我們，能作為19年的成本嗎？實際19年沒付那么多錢，有的是18年期間付的款。
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2020-05-27
我們現在有個工程項目是簡易征收的，掛靠了一家建筑單位，被掛靠方企業所得稅是核定征收的，我們已經交了企業所得稅，請問我們掛靠方還需要向被掛靠單位提供成本發票嗎？
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2019-09-30
老師，請問2017年成立的茶葉公司，核定征收，2017年至2020年每年收入差不多30-40萬，沒有建賬，2021年10月份開始查賬征收，從成立開始建賬的話，只有收入，沒有成本、費用的發票，做下來利潤總額太高，企業所得稅是不是上的稅高？可以有什么辦法調整？
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2021-12-24
2. 甲公司為未在我國境內設立機構場所的非居民企業，2019 年發生的與我國境內相關的部分業務如下：
（1）1月20日，向我國境內乙公司投資2 000萬元，持有乙公司20%的股權。同時擁有乙公司50%以上高級管理人員的任命權。
（2）6月15日，接受我國境內丙公司委托，為其一項境內安 裝工程提供監理服務，經稅務機關核定來源于中國境內的不含增值稅收入為80萬元。稅務機關采取按收入總額核定應納稅所得額的方法，核定利潤率為20%。
問題：計算業務（2）中丙公司應代扣代繳的企業所得稅。
答案：（3）丙公司應代扣代繳的企業所得稅=80×20%×25%=4（萬元）
請問為什么是25%稅率不是10%
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2022-08-17
老師您好!請問企業收到財政補貼款15萬元，要計入營業外收入科目中，是不是不能抵減成本及費用？要按這個15萬的補貼款*5%企業所得稅率=去交稅7500元？還是可以用15萬元-成本及費用12萬=3萬*5%企業所得稅率=1500元去交企業所得稅呢？
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2025-03-11
養殖企業減免的增值稅是否需要交企業所得稅 （養殖行業正常銷售業務是免征所得稅的） ？ 稅務局要求增值稅稅額和銷售額分開開具， 減免增值稅額做政府補貼收入 然后計征企業所得稅
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2018-09-17
請教老師，我公司有三個股東（A股東占60%出資120萬）,（B股東占30%出資60萬）,（C股東占10%出資20萬）；
實收資本合計200萬，現報表中所有者權益500萬；
現在C股東退股，將他名下10%的股份轉讓給A股東5%，B股東5%；
實際轉讓價是C股東將名下10%以總價28萬轉給A股東5%（14萬）、B股東5%（14萬）
在稅務辦理變更時，稅務以報表中交C股東個人所得稅=（500-200）*10%*20%=6萬
問題一：溢價轉讓后公司賬務處理憑證怎么做？
問題二：變更后A股東占65%，B股東占35%，將來A、B股東再轉讓股權或者公司注銷時他們的原始成本價是多少？
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2020-04-16
小3國庫券利息收入免征所得稅怎么會沒有形成暫時性差異，不需要確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債？
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2019-10-11
老師 個人所得稅一直都是0 也要進行個人所得稅匯算清繳嗎？
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2020-05-14
個體工商戶經營所得是負責人個人承擔，不得稅前扣除，網上寫的借：其他應收款 貸：應交稅費-應交個人所得稅，交的時候借：應交稅費-應交個人所得稅 貸：銀行存款， 收回代為繳納個稅，借：銀行存款 貸：其他應收款。 課件上說的是計提時借：本年利潤 貸：應交稅費-應繳個人所得稅 繳納時,借:應交稅費_應交個人所得稅 貸：銀行存款； 不用再向個體戶收錢了嗎？
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2024-03-14
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