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昌盛公司為一家自營生產企業，某年 9月份的資料如下表，該公司生產的出口貨
物適用13%的征稅率和9%的退稅率，假定8月份有留抵稅額50 000元。（不定項選擇題，
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2022-11-19
個人承擔的部分由公司繳納，那我改為營業外支出吧，如果做福利費的話，就不能稅前扣除了吧？
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2018-10-13
新公司，公司在籌建期在廠房還在裝修期間，辦公地設在公司租給員工做宿舍的樓里，從1月一直到6月，7月正式搬入裝修好的廠房辦公樓，請問這6個月的房屋租金如何分割，需要做一些什么單據，稅務局才能認可在稅前扣除，而不是把宿舍租金都歸入福利費中核算？
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2016-08-26
老師，你好！我公司成立于2017年，在去年三季度以前一直都是虧損狀態，去年四季度有盈利，利潤總額本年累計是正數，季報四季度所得稅時，用四季度的盈利彌補了以前年度虧損，所以沒有繳納所得稅，所以所得稅費用是0，凈利潤和利潤總額數是一樣的，那我現在報送工商年報時，是不是跟財報利潤表的數保持一致就可以了？
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2021-03-18
單位以前年度利潤是負數，沒有交企業所得稅，但是這個季度生意特別好，利潤挺高的，那這個季度要不要交企業所得稅？
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2019-09-29
以前年度未彌補虧損1000，今年利潤60，請問12月份要不要計提所得稅
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2020-01-02
公司因為這幾年資金緊張 在2020年賣房子 日常業務是餐飲， 以前年度虧損金額很大 所以目前季度、年度的盈利不好，都是不用交企業所得稅
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2022-08-11
請問計提了企業所得稅按企業本年度的利潤計提的但是以前年度有虧損申報的時候自動彌補了，繳稅的稅費有出入，這部分差額怎么記賬？
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2019-11-11
上海公司支付給員工家屬的員工死亡撫恤金或理賠款，入什么科目？是工資科目？福利費？還是營業外支出？可以全額稅前扣除嗎？
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2020-04-23
1-6月累計盈利2萬，但是以前年度虧損40多萬，請問這個季度需要計提所得稅嗎
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2024-06-25
以前年度暫估過大，如果紅沖當年成本會影響當年毛利率，是否可以做營業外收入呢？
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2019-06-29
某公司2019年1月只生產丁產品,有關資料如下:期初存貨量100件 (假定上生產產品的成本水平相同),本期生產量800件,本期銷售量600件,期末存貨量300件 單位產品變動生產成本30元,固定制造費用4800元;單位產品變動期間成本0 定期間成本3000元;該產品單價60元。要求:采用兩種成本計算法分別計算稅前利潤
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2021-11-10
2019年有筆成本因為入賬入錯了，導致做入預付賬款，其實是成本。已經在2020年1月調整過來。那在做19年的匯算清繳的時候這個成本可以調嗎？如果成本算19年的成本，那么19年的利潤加上以前年度彌補虧損就是負的，就不用再補稅。因為公司目前打算注銷了，不想補稅了。這樣可以調整嗎？
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2020-05-11
老師你好，我想請問一下，我們是小微企業，有一筆以前年度的那個費用沒有計入，現在集團公司要求進行調整，那我們再不影響今年利潤的情況下，要怎么調整？
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2022-02-24
老師我們第四季度填報所得稅，我們的利潤是正數了，但是以前年度都有虧損，再報第四季度所得稅時有地方填寫嗎
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2019-12-08
老師，本年度有利潤，以前年度有虧損，計提第四季度所得稅要怎么計提？
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2020-01-07
老師管理費用中的福利費不能超過工資薪金總額多少準予稅前扣除
1/1537
2019-03-20
填12月的企業所得稅表時候有一項彌補以前年度虧損，以前年度確實有虧損，但是本月盈利，那現在是要填上么？還是等填年度企業所得稅的時候再填上？
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2021-01-14
老師請問一下，公司從核定征收今年變成了查賬征收，那假如今年盈利了的話，可以用今年的利潤去彌補以前年度的虧損嗎？
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2020-02-24
老師，企業所得稅負4%，營業收入100萬的話，要交多少稅。稅前利潤是多少呢？
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2020-11-24
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