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東海電氣股份公司增值稅一般納稅人生產各類電器，2019年10月發生如下業務。1. 購進鋼材一批取得的增值稅專用發票上注明的價款為100萬元委托某運輸企業，將該批鋼材運會取得承運部門開具的增值稅專用發票上注明的運費為8萬元。
2.進口鋼材一批支付國外，貨款100萬元到達我國海關，錢的運費和保險費合計10萬元海關代征增值稅并開具完稅憑證。
3.銷售壓縮機給某小規模納稅人開具增值稅普通發票取得收入33.9萬元。
4. 將自產的6代H型冰柜總成本為5萬元。贈送給當地敬老院。
5. 公司將新試劑的兩臺K型冰柜，用于本企業職工食堂每臺成本1.5萬元，市場上無同類產品。
1.計算業務招待費應調整的應納稅所得額。
2.計算廣告費和業務宣傳費應調整的應納稅所得額。
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2022-12-21
購入需安裝的糖果生產線，憑證有增值稅專票發票聯及抵扣聯（硬糖生產線金額￥1100000.00，稅額￥176000.00；奶糖生產線金額￥900000.00，稅額￥144000.00）、銀行轉賬支票￥2320000.00、增值稅專票發票聯及抵扣聯（配送費用金額￥3400.00，稅額￥340.00）和銀行轉賬支票￥3740.00，請問會計分錄應如何寫？
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2019-06-24
企業研發的技術轉讓所得100
萬元，免徵企業所得稅，那這塊的研究費用可加計扣除？
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2022-05-18
#提問#稅審報告跟匯算清繳報告是同一個嗎？一般納稅人公司必須每年都必須做嗎？
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2019-12-26
去年同一個固定資產重復增加了兩個，
重復增加的也沒生成憑證，
導致現在固定資產原值也對不上
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2019-11-25
什么類型的在建工程，在領用庫存商品時，需要把增值稅也算上呢，比如企業在購入了一塊土地使用權，在這塊土地上建造行政辦公樓，在建期間領用企業內部的庫存商品，這時不用核算該部分庫存商品的增值稅銷項稅
有什么情況下應該核算增值稅銷項稅呢
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2020-04-23
公司臨時雇人產生 的勞務費，3550，代扣代繳稅金550 ，雇員拿到手3000，還產生了附加稅115.02請問憑證怎么做產生了增值稅以及附加稅115.02
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2017-02-28
老師個人獨資企業，利潤80475.84元，請問個人經營所得交多少稅，麻煩寫下計算過程，謝謝
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2021-07-06
老師，想問一下購銷合同印花稅是否是每開出一張發票的收入按萬分之三來交稅？
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2019-05-09
買方今天填寫紅字申請表，己在昨天認證的這張票，應勾選已納稅還是勾選未納稅？
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2019-06-29
老師，我想問一下第5點和第6點（1）的增值稅納稅義務發生時間不同呀？
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2019-04-17
一般納稅人購進生產設備所支付的增值稅進項可以抵扣當月的銷項嗎？
1/681
2020-02-27
招待客戶發生了住宿費，酒店開具了增值稅專用發票，可以抵扣銷項稅嗎
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2020-07-14
生產車間購買辦公用品1100元(含稅)用銀行存款支付,取得增值稅普通發票。
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2021-02-21
企業食堂用餐，屬于福利費，生鮮等供貨方只能提供增值稅普票，能抵扣嗎？
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2017-07-28
委托代銷增值稅不是發生在收到代銷清單時候，為什么賬務處理沒反應？
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2020-05-03
老師，您好，我們是做校外培訓的。這個算生活服務業嗎，可以免征增值稅嗎？
1/1036
2020-07-04
上季度的租金收入這個月發生了退租，但已經交了增值稅，這個怎么處理
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2019-04-10
一般納稅人直接從農民生產者那購入免稅的農產品需要繳納增值稅嗎
1/5213
2020-02-16
本季度公司未發生業務，只有銀行存款結息，需要繳納增值稅和所得稅嗎？
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2021-09-30
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