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對多繳所得稅額不辦理退稅,用以抵繳下年度預繳所得稅怎么做賬務處理？剛做完2018年匯算清繳，最后應納所得稅費是-1000，不打算辦理退稅，直接用以抵扣下年度預繳所得稅，這個賬務處理怎么做？
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2019-04-07
不是說研發費用加計攤銷是計入遞延所得稅的嗎，怎么這道題就說不確認遞延所得稅了，我之前做到題目，是把研發費用加計攤銷計入遞延所得稅的，只有無形資產加計攤銷不計入遞延所得稅
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2021-07-16
請問一下老師，我想問下第二合并分錄所得費費用倒擠1.5這個原理。
第二年存貨繼續計提跌價準備分錄不是應該
借:遞廷所稅得稅資產 1
貸:所得稅費用 1
借:遞廷所稅得稅資產 2.5
貸:未分配利潤—年初 2.5
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2020-07-24
老師及各位群友，請教下 有限公司拆遷清算，股東分股，怎樣才能合理避稅
1/261
2019-10-24
1月底被稽查到12月份有個20000多的進項票要進項稅額轉出該怎么操作
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2019-02-03
我們是小規模納稅人這個季度要開63000的發發票，我這邊需要上上那些稅
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2020-07-22
國家稅務總局浙江省電子稅務局，涉稅申報這一塊，怎么找服務人員代碼？
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2021-01-16
老師，我想請問2021年的審計調整分錄
借:遞延所得稅 21年遞延所得稅調整額
所得稅費用 倒擠
貸:未分配利潤 20年遞延所得稅調整額
這個分錄是什么意思呢？
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2022-04-07
我們是小企業會計準則，19年的匯算清繳時交了所得稅500塊，做的分錄是借：所得稅費用500，貸應交稅費500.今年4季度季報所得稅，利潤總額是10000，需要交10000*5%=500塊的預繳所得稅，那么之前匯算清繳交的500塊，和本次4季度預繳所得稅的500塊，是不是導致所得稅費用這個科目里有1000的發生額？
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2021-01-16
老師您好，請問所得稅匯算清繳后有補交的所得稅費用，做了這樣的分錄，借以前年度損益調整貸所得稅費用，借所得稅費用貸應交稅費，需要調整財務報表應交稅費和未分配利潤年初數嗎？審計給出的報告是按照第四季度所得稅費用數填的，應交稅費和未分配利潤也沒調整。這兩個有差異可以嗎
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2020-04-30
老師，三月份個稅申報匯繳，是不是要通知沒有下載個稅APP的員工下載了？
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2021-03-04
分公司的所得稅是有總公司統一分配老師：咨詢個問題：總公司的車輛調給分公司使用，分公司需要承擔車輛的所有費用，該費用是否可以入分工的的費用成本，可否在所得稅前扣除？分公司的所得稅是有總公司統一分配
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2018-04-26
您好，想問下個體工商戶，繳納老板個人所得稅，和平時所說的個人所得稅匯算清繳有關系嗎，用不用算兩份。還是老板的個人所得稅算減除費用時已經相當于算匯算清繳了，如果是的話像那個專項扣除不就沒用到嗎
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2020-11-10
如果一個公司購買東西都沒有票 也都沒有入賬 會不會有什么影響呢？ 比如購買辦公用品 電腦 房租這些 是不是以后企業所得稅就會高 成本這一塊就很低呢
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2017-12-08
您好，我這邊銀行扣款了所得稅費用，我做了借：所得稅費用，貸：銀存，總公司掛一個同樣金額的往來，我怎么做分錄呀？
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2021-04-26
老師我19年第二季度預交了企業所得稅款，但是我到11月份和馬上要過的12月份中費用產生的比較大，算總體起來我覺得我的全年企業所得稅沒有這么多，那到我來年匯算清繳的時候會退我還是怎么樣？
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2019-11-28
老師。請問下企業所得稅=收入-成本-其他費用等，如果成本是沒有取得進項發票的，能減嗎
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2016-11-03
老師，我們公司是這個月才正式運營的，但公司以前就注冊，我新接手的，他們以前的賬是找的代理機構做的，公司是做APP的，前期基本沒有利潤的，只有費用，增值稅都是零申報，我看他們交給我以前的表，只有一個企業所得稅報做的是虧損，其他的都是零申報，我沒做過這樣的賬，麻煩老師給我指導一下我現在接手應該如何做賬，公司是沒有軟件的，我現在用的表格做賬，交給我的賬也沒有一張憑證報表
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2016-10-26
本公司今年一直為虧損狀態，預計四季度收入一筆金額，但是由于費用較多，年底依舊為虧損狀態，請問在稅務上我應該怎么處理呢？是只有盈利后才可以彌補虧損？本年度計提的壞賬準備確認了遞延所得稅，該怎么處理？
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2019-09-23
企業所得稅是如何繳納的 前期的會計直接按收入的2%繳納的 沒有稅前扣除費用成本等 后期我該如何處理呢
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2016-12-11
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