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我在2020年10月份有一筆12萬的收入，但是在1月份退回4萬，沖紅了原來的12萬，做了一個8萬的，，以前年度調整了，這次在企業所得稅年報中需要調整嗎？但是最終結果我們都是小微無需繳納所得稅的
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2021-05-07
這題解析在計算所得稅費用時是用應納稅所得額4033*所得稅率0.25=1008.25,為什么在計算凈利潤時用3968-1008.25,而不是用4033-1008.25?
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2017-04-07
老師 這題19年的解析我不能明白
為什么有的是確認遞延所得稅費用 有的又是確認遞延所得稅收益 我要如何去判斷什么時候是遞延所得稅費用 什么時候是遞延所得稅收益呢
還有最后19年末應交所得稅的計算 為什么要加上500
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2021-06-30
老師，你好，1.假如小規模的裝飾工程有限公司本年度前三個季度全部虧損，第四個季度扣除以前季度虧損之后還盈利128000元，應該怎么計算企業所得稅啊，計算公式是什么啊？2.每個季度計提所得稅之后，利潤表里會自動生成所得稅費用的數據嗎？
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2020-07-20
老師，企業所得稅季報的減免所得稅優惠明細表是怎么怎么填列了？
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2019-07-14
第二問在計算遞延所得稅負債的時候，是600+300，為什么在計算所得稅費用只是600呢？
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2021-10-09
建筑安裝企業，項目均在外地，季度所得稅申報表中，有15行特定業務預繳所得稅額，系統自帶出的數是表示什么意思？在2019年和2020年中的季度所得稅預繳申報表中沒有這行數字。我們不是房企，所得稅年報和季報中出來這行數是否正確？
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2022-03-22
甲公司為全國知名高檔化妝品生產公司，預計2019年銷售收入規模達到8000萬元，其日常涉及經營業務如下：
4.甲公司為我國居民企業,預計本年將實現盈利3000萬元。本年年初,準備在深圳設立分支機構乙公司。預計乙公司在設立之后最初兩年會虧損,第一年虧損400萬元,第二年虧損100萬元,以后每年盈利600萬元,有效期為8年,折現率為10%，假設甲公司今后每年可實現盈利3000萬元,且甲公司與乙公司均無企業所得稅納稅調整事項,即盈利額等于應納稅所得額。注：（P/F，10%，1）=0.909，（P/F，10%，2）=0.826。請針對上述案例背景按照增值稅、消費稅、企業所得稅、個人所得稅四個板塊進行納稅籌劃方案說明并計算節稅金額，若能提出有創意的籌劃方案或深度研究籌劃方案中的風險性和可行性會有加分。
提示：每個板塊的籌劃思路可為：稅法依據——籌劃思路——籌劃方案（前后對比）——結論（包含可行性風險性）
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2019-12-21
老師您好，我想問下工資表里的個人所得稅計算問
題，2020年1月份工資表里，累計應納稅所得額是延續2019年12月份工資表里的數據嗎？還是從0開始？
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2020-01-09
請問老師，利潤表中的所得稅費用填在企業所得稅年報中的哪一欄，謝謝
7/6597
2020-03-29
甲公司為我國居民企業,預計本年將實現盈利3000萬元。本年年初,準備在深圳設立分支機構乙公司。預計乙公司在設立之后最初兩年會虧損,第一年虧損400萬元,第二年虧損100萬元,以后每年盈利600萬元,有效期為8年,折現率為10%，假設甲公司今后每年可實現盈利3000萬元,且甲公司與乙公司均無企業所得稅納稅調整事項,即盈利額等于應納稅所得額注：（P/F，10%，1）=0.909，（P/F，10%，2）=0.826。請針對上述案例背景按照增值稅、消費稅、企業所得稅、個人所得稅四個板塊進行納稅籌劃方案說明并計算節稅金額。提示：每個板塊的籌劃思路可為：稅法依據籌劃思路——籌劃方案（前后對比）結包含可行性
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2019-12-18
企業所得稅季報填表的時候，里面那個所得稅稅率是自動生成的還是自己錄入進去的呢？
3/1405
2017-02-18
我去年12月份的企業所得稅季報，當時2020年的賬都調了，我就改了財務報表，忘改所得稅報表了。怎么辦？
3/717
2021-07-08
老師，企業所得稅稅負差很多，我應該要怎么調整所得稅報表。凈利潤都為負數了
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2021-04-27
老師，確認的遞延所得稅費用，屬于本年計提所得稅嗎
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2020-11-10
鄒老師您好，我2019年度有虧損，2020年第一季度是有利潤的，我申報所得稅季報時彌補完上年度虧損無利潤，不需要繳稅，那我在做2020年一季度賬的時候還要計提企業所得稅嗎？
一定要請鄒老師回答，別人不要搶，謝謝
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2020-04-17
老師，請教個所得稅的問題，遞延所得稅資產（負債）如果有期初余額，在計算年度所得稅費用的時候，遞延所得稅資產（負債）怎么參與計算？
1/515
2023-03-15
利潤表中所得稅費用的金額，在企業所得稅年報中哪里填？
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2020-05-19
老師好 企業所得稅申報不管報哪個季度都是按照累計數來填報的對嗎，比如這個月報第二季度所得稅，就是按照報表1-6月累計數來報的吧？
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2023-07-06
請老師幫我看一下我算的對不對，我小規模運輸企業， 核定的應稅所得率為11%，假設收入為100萬元，(年應納稅所得額不超過50萬元是否可以減按50%算），請老師看一下我算的企業所得稅對不對？
100萬*應稅所得率11%*50%*20%=11000元
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2018-03-14
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