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1)該月按適用稅率計稅銷售額100萬元:(2)該應稅貨物銷售額為100萬元:(3)該月購進原材料金額共50萬元(發票均已認證且已按13%稅率進行進項抵扣);(4)上期留抵稅額為1萬元:假設未給出的條件均未發牛。
要求根據上述資料填寫本月度甲公司增值稅及附加稅費申報表。
增值稅及附加稅費申報表(一般納稅人適用)
項
目 欄次 一般項目
本月數 本年累計
銷售額 (一)按用稅率稅銷售額 1 )
(
其中:應稅貨物銷售 2 ()
應稅勞務銷售額 3
納稅檢查調整的銷售額 4
(二)按簡易辦法計稅銷售額 5
其中:納稅檢查調整的銷售配
(三)免退辦法出口銷售行
(四)免稅銷售額 8
其中:免稅貨物銷售額 9
免稅勞務銷售額 10
稅款計算 銷項稅額 11 ( )
進項稅頻 12 )
(
上期留抵稅額 13 ()
進項稅顏轉 14
免、抵、遇應退稅有 15
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2022-04-11
稅控系統技術維護費增值稅減免是減免稅額還是全部減免;金額311.32,稅額18.68.
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2017-04-01
小規模未達起征點免交增值稅，附加稅也減免，但是城建稅減免代碼選哪個？
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2019-07-05
老師。小規模免稅收入 那個減免稅申報明細表選 哪項？
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2022-07-14
抵扣820元的稅控設備怎么做賬？購買時借：管理費用--820，貸：銀行存款-820元，申報抵扣時是借方：應交稅費--應交增值稅（減免稅款），貸：營業外收入--820元，本月的銷項稅額是8400元，實際繳稅時怎么做分錄？
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2017-01-22
這個月享受了其他免稅增值稅優惠，增值稅申報是0，那么我的稅盤維護費抵扣金額也申報上去了，他會自動留抵嗎？還是我要這次先不申報稅盤維護費優惠，下個季度再（公司是小規模）
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2020-04-14
生產企業出口，12月份開了出口發票，已經收匯， 但是沒有留抵稅，沒得退稅，是不是也要在今年4月份之前要申報免抵退稅？21年出口貨物，已經收匯，沒有開出口發票，現在可以補開，能申請退稅嗎
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2022-04-06
我公司是玫瑰花深加工企業，今年5月1日認定為一般納稅人資格，現在購原材料為玫瑰鮮花（免稅），以前沒接觸過此類會計業務，求教進項稅額的抵扣會計處理及未抵扣完的進項稅處理為感!
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2019-06-06
百旺開票系統服務費在1月份已經入賬到管理費用-辦公費貸現金但是當月未做全額抵扣那么在以后月份在全額抵扣可以吧借應交稅費-應交增值稅-減免稅貸營業外收入分錄可以吧
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2019-04-05
我公司是玫瑰花深加工企業，今年5月1日認定為一般納稅人資格，現在購原材料為玫瑰鮮花（免稅），以前沒接觸過此類會計業務，求教進項稅額的抵扣會計處理及未抵扣完的進項稅處理為感!
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2019-06-06
航信開的可以全額抵扣的服務費發票，我做帳的時候先做借管理費用貸庫存現金 等到申報抵扣時再做借應交稅費應交增值稅減免稅款貸管理費用 可以嗎？可以不走營業外收入走嗎？
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2016-01-07
老師，小規模納稅人二季度銷售額不足30萬，增值稅減免，附加稅全部減免還是只減免一半，減免的代碼是多少呢？
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2020-07-11
老師，殯儀館是免增值稅？免企業所得稅，免個人所得稅，印花稅，城市維護建設稅，地方教育附加，教育費附加，都免嗎？
1/4527
2019-04-17
國際貨運代理企業是免稅的，是小規模納稅人，免稅收入應該填在哪列是出口免稅銷售額，還是其它免稅銷售額
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2019-01-04
申請殘疾軍人的個人減免稅，需要填寫納稅人減免稅備案登記表，上面的稅（費）種、減免政策依據和減免項目怎么填
1/2711
2020-01-15
小規模納稅人免稅額度9萬 我開了8萬的票 企業所得稅免嗎 增值稅免嗎
1/721
2019-05-21
增值稅減免申報表咋沒有技術服務費減免了，技術服務費減免金額咋填表
2/1200
2019-10-17
企業出口技術咨詢服務 是免增值稅的嗎？12366說不免呢，有相關免稅的法條嗎
1/772
2022-03-16
《增值稅減免申報表》的填法:1）7月份購買的稅控設備820元，本期只抵減200元，我在本期發生額填820元，還是填200元？2）剩下的620元，等下個季度要繳納稅款時才抵減，假如下個季度要抵減的300元的情況下，這300元填在期初余額還是填在本期發生額？
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2017-10-12
賬上6月分錄 借:銀行存款10萬 貸:主營業務收入9 萬 應交增值稅 1 萬 賬上7月分錄:借:應交增值稅 1 萬 貸:銀行存款 1萬 因為餐飲業免征增值稅，需要做抵稅處理，所交的1萬可以留抵到明年抵扣稅費。 請問一下，現在我司賬上分錄需要如何處理呢？
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2020-07-23
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