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是先算出所得稅費用，然后再算凈利潤，然后再轉到利潤分配里面去嗎？
3/1754
2017-01-02
『例是』某企業以1100元的價格,溢價發行面值為1000元期
限為5年票面利率為7%的公司債券一批·每年付息一次,到期
次還本,發行費用率3%,所得稅稅率20%要求計算該批債
券的資本成本率。
1/1988
2021-06-21
某股份有限公司擬發一批優先股，每股價為10元起，其發行費用每股為0.4元，該優先股預定年股利為0.8元，所得稅稅率為25%。
要求:測算該公司優先股的資金成本。
1/1321
2022-04-08
老師，我想請問，公司給員工發工資，為了少交個稅，員工的部分工資走的是費用報銷，這樣對公司是可以比正常給員工發工資少交企業所得稅的，是嗎？
1/1230
2017-08-31
老師，我公司是個財務咨詢管理公司，平時就是6個人，年收入600萬元，成本費用太少，平時逢年過節送禮送卡的支出又沒法入賬，導致企業所得稅繳納的太多，請問怎么處理？老板讓想出4種常見思路，麻煩老師回答下
1/4047
2019-10-22
老師棄置費用計提折舊，稅法不認可，那應該多交稅啊，怎么所得稅費用在貸方？不太明白
5/1627
2021-11-12
某企業以1100元的價格，溢價發行面值為1000元、期限為5年、票面利率為7%的公司債券一批。每年付息一次，到期一次還本，發行費用率3%，所得稅稅率25%。要求計算該批債券的資本成本率。
1/2467
2022-04-22
老師您好，請問在2020年第四季度報財務報表時候，利潤表的所得稅費用忘記填啦，這個有什么影響嗎
8/1688
2022-03-25
利潤總額為正數 彌補虧損后不需要繳納企業是的稅,利潤表中的所得稅費用還要填嗎
1/919
2021-07-06
已知甲公司2019年的凈利潤為190萬元，利息費用8萬元，所得稅稅率為25％，期末金融負債為800萬元，金融資產為500萬元，股東權益為2000萬元。2018年的凈經營資產凈利率為18％，稅后利息率6％，凈財務杠桿35％
要求:利用因素分析法依次分析凈經營資產凈利率，稅后利息率和凈財務杠桿變動對權益凈利率的影響
2/807
2021-12-07
公司是游戲開發公司，每月收入較大，利潤也較大，之前外賬的利潤都通過走賬沖減了一部分利潤。目前計劃上市，收入利潤為達到要求，所以公司的所得稅會相當高，現提2個問題，1、上市公司要求的利潤指的是利潤總額還是凈利潤 2、有什么方法能合理避免高額的所得稅費用。
2/954
2017-03-27
專票開了273673.03項（不含稅）普票開了89108.91（不含稅）成本費用合計（187825.17）那么應該繳納好多的企業所得稅呢？
2/768
2021-10-14
請問老師遞延收益這個科目的作用是什么
1/1096
2016-12-20
老師，會計課堂里講金馬公司，籌建期金稅盤的費用是入管理費用中的，營業期時又做到了遞延，再從遞延轉營業外收入，不是籌建期做為固定資產時營業期才進遞延收益的嗎
2/1028
2016-10-24
我現在報2020年的企業所得稅匯算清繳2020年利潤表中 所得稅費用 填寫在所得稅報表中那欄 這個所得稅費用 是有繳納2019年的年度所得稅 和 2020年預繳納的 預繳納 我知道填寫在哪 2019年匯算清繳的 要體現在所得稅報表中嗎
3/1250
2021-04-13
去年收到的政府扶持資金，我做了遞延收益，今年用這個資金購入了一批材料，遞延收益怎么沖減呢
4/767
2023-07-13
老師好，1.這個月所得稅申報表填寫利潤后顯示迡補以前虧損額，因為這個季度利潤額度超出2019年所得稅匯算利潤額，我想問的是迡補虧損用做分錄不？2.最后迡補后應補交所得稅額為1000，做計提分錄 借 所得稅費用1000貸應交稅費-所得稅費用1000 問本期是按1000元計提對嗎？3.迡補虧損后，在2020年所得稅匯算清繳有個企業所得稅迡補虧損明細表里年度利潤數據自動顯示數據會跟利潤表利潤收據一致嗎？（我說擔心的是本季度利潤表凈利潤數據與迡補虧損后的所得稅匯算清繳報表里的迡補虧損明細表里的利潤一行填的利潤數據不一致）上數據，謝謝老師
1/270
2020-07-06
請問老師那個所得稅是如何算的，比如我們公司是小型微利，年應納稅所得額不超100萬，季度預繳所得稅，那么3月份的時候計提的是1-3月所得稅，用總收入減去成本及期間費用后的利潤按照5%計提所得稅然后預繳，然后6月底的時候再計提的所得稅是不是計提1-6月份總收入減去成本及期間費用后的利潤計提所得稅費用呢，然后再減去1-3月已經預繳的所得稅，才是6月份要交的所得稅呢，這個分錄怎么寫？還是說6月份就按照4-6月的收入與成本費用來計提所得稅呢
2/482
2021-03-30
老師您好，我們公司年底盈利了，需要繳納企業所得稅，我有一個問題想咨詢一下：就是我們做賬時，期末計提所得稅費用，計提后我們報表上的未分配利潤就是凈利潤了，如果按我們的財務報表申報所得稅的話，所得稅申報表上的利潤就小了，還有就是所得稅的稅額也就小了，跟我們計提的那個稅額就不一致了，這個是要怎么處理？希望老師幫我解答一下謝謝
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2022-01-09
老師；企業所得稅記賬憑證
摘要；付稅款 借；所得稅費用
貸；應交稅費-所得稅
摘要；付稅款 借；應交稅費-所得稅
貸；銀行存款
3/698
2022-07-05
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